R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 53 ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2018
Активы
Денежные средства310 400
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации536 102
в т.ч. обязательные резервы98 207
Средства в кредитных организациях92 916
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток10 601 968
Чистая ссудная задолженность7 717 446
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 080
Отложенный налоговый актив128 467
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 265 380
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи200 992
Прочие активы162 810
Всего активов21 017 561
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций7 038 448
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 499 415
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей7 079 243
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток769
Выпущенные долговые обязательства95 223
Обязательства по налогам и сборам3 285
Отложенное налоговое обязательство103 631
Прочие обязательства109 502
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям19 125
Всего обязательств18 869 398
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)204 618
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход468 762
Резервный фонд31 006
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)372
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство416 061
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 013 881
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период13 463
Всего источников собственных средств2 148 163
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 996 111
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства381 643
Условные обязательства некредитного характера594 224
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018