R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 53 ПАО АЛЕКСАНДРОВСКИЙ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства305 900
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации347 849
в т.ч. обязательные резервы67 740
Средства в кредитных организациях163 237
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 512 927
Чистая ссудная задолженность7 626 097
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения603 154
Требования по налогам и сборам8 687
Отложенный налоговый актив61 757
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 355 579
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи112 091
Прочие активы103 203
Всего активов14 200 481
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации1 898 906
Средства кредитных организаций824 747
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями8 802 458
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей5 661 046
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства123 667
Обязательства по налогам и сборам1 034
Отложенное налоговое обязательство115 001
Прочие обязательства426 890
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям35 158
Всего обязательств12 227 861
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)204 618
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)521
Эмиссионный доход468 762
Резервный фонд31 006
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство460 073
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет767 699
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период40 983
Всего источников собственных средств1 972 620
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 014 415
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства751 745
Условные обязательства некредитного характера592 185
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017