R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АЛТАЙКАПИТАЛБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 2659 ООО АЛТАЙКАПИТАЛБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.10.2019
Активы
Денежные средства123 008
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации27 759
в т.ч. обязательные резервы8 689
Средства в кредитных организациях208 213
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток52 434
Чистая ссудная задолженность3 168 744
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам0
Отложенный налоговый актив6 496
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы63 313
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи76 491
Прочие активы31 396
Всего активов3 757 854
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации73 830
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 825 822
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 520 641
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам339
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства139 694
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям77 538
Всего обязательств3 117 223
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)100 868
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход12 236
Резервный фонд17 200
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 738
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)508 589
Всего источников собственных средств640 631
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации833 767
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства302 450
Условные обязательства некредитного характера2 604