R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АЛТАЙКАПИТАЛБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 2659 ООО АЛТАЙКАПИТАЛБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2020
Активы
Денежные средства97 654
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации35 119
в т.ч. обязательные резервы10 293
Средства в кредитных организациях64 438
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток61 726
Чистая ссудная задолженность3 249 990
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам402
Отложенный налоговый актив22 985
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы87 646
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи43 023
Прочие активы37 037
Всего активов3 700 020
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации85 171
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 693 336
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 593 608
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам17 626
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства164 319
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям62 734
Всего обязательств3 023 186
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)100 868
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход12 236
Резервный фонд17 200
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 738
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)544 792
Всего источников собственных средств676 834
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации557 741
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства243 607
Условные обязательства некредитного характера2 604