R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АВЕРС

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 415 ООО АВЕРС

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2018
Активы
Денежные средства922 368
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации6 284 406
в т.ч. обязательные резервы1 235 543
Средства в кредитных организациях1 729 361
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность88 365 117
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи30 657 053
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения4 801 944
Требования по налогам и сборам0
Отложенный налоговый актив146 383
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы337 932
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи145 519
Прочие активы4 087 540
Всего активов137 477 623
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций186 400
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями113 273 667
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей28 834 881
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток193 575
Выпущенные долговые обязательства2 880
Обязательства по налогам и сборам3 180
Отложенное налоговое обязательство81 969
Прочие обязательства758 748
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям80 055
Всего обязательств114 580 474
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд668 098
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)473 062
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-81 969
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет4 383 776
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 354 182
Всего источников собственных средств22 897 149
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации66 436 938
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства972 695
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018