R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АВЕРС

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 415 ООО АВЕРС

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2019
Активы
Денежные средства923 172
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 320 657
в т.ч. обязательные резервы975 088
Средства в кредитных организациях6 247 498
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность93 523 136
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи29 593 065
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения1 730 936
Требования по налогам и сборам36 359
Отложенный налоговый актив79 870
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы344 725
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи120 403
Прочие активы1 699 335
Всего активов138 619 156
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций110 000
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями114 931 018
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей27 443 338
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства3 474
Обязательства по налогам и сборам2 430
Отложенное налоговое обязательство25 904
Прочие обязательства164 280
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям83 843
Всего обязательств115 320 949
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд896 917
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-9 176
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-2 357
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет5 236 297
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 076 526
Всего источников собственных средств23 298 207
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации30 252 728
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства486 662
Условные обязательства некредитного характера0