R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АВЕРС

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 415 ООО АВЕРС

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2018
Активы
Денежные средства691 776
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 462 912
в т.ч. обязательные резервы678 688
Средства в кредитных организациях625 746
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность61 978 764
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи32 183 258
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения2 046 831
Требования по налогам и сборам36 359
Отложенный налоговый актив101 068
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы345 406
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи138 801
Прочие активы1 670 340
Всего активов102 281 261
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций1 045 629
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями78 417 091
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей36 067 874
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства3 404
Обязательства по налогам и сборам1 650
Отложенное налоговое обязательство47 414
Прочие обязательства124 508
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям155 753
Всего обязательств79 795 449
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд896 917
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-13 885
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-47 414
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет5 235 913
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 314 281
Всего источников собственных средств22 485 812
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации32 044 733
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства892 832
Условные обязательства некредитного характера0