R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО АВЕРС

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 415 ООО АВЕРС

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.05.2018
Активы
Денежные средства872 826
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации5 995 533
в т.ч. обязательные резервы1 230 078
Средства в кредитных организациях1 278 044
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток220 486
Чистая ссудная задолженность92 917 663
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи29 855 380
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения4 605 680
Требования по налогам и сборам15 784
Отложенный налоговый актив170 684
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы356 179
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи139 233
Прочие активы4 559 718
Всего активов140 987 210
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций511 648
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями116 401 259
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей33 104 678
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства3 100
Обязательства по налогам и сборам3 666
Отложенное налоговое обязательство97 404
Прочие обязательства317 558
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям162 212
Всего обязательств117 496 847
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд668 098
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)308 983
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-97 404
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет6 671 971
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период838 715
Всего источников собственных средств23 490 363
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации67 429 019
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства536 062
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018