R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО БАНК КРЕДИТ СВИСС (МОСКВА)

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 2494 АО БАНК КРЕДИТ СВИСС (МОСКВА)

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2020
Активы
Денежные средства5 528
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации957 006
в т.ч. обязательные резервы106 111
Средства в кредитных организациях155 845
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 202 884
Чистая ссудная задолженность21 307 701
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации48
Требования по налогам и сборам61 517
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы914 993
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы58 960
Всего активов27 664 482
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций5 725 300
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями13 666 549
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей203
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток200 788
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство25 658
Прочие обязательства1 062 678
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям7
Всего обязательств20 680 980
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)460 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд69 000
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)14 381 644
Всего источников собственных средств14 910 644
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации47 477 385
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0