R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.11.2020
Активы
Денежные средства10 986 021
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации46 777 291
в т.ч. обязательные резервы4 251 096
Средства в кредитных организациях8 771 370
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток13 091 040
Чистая ссудная задолженность538 614 950
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход7 027 673
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)70 787 402
Инвестиции в дочерние и зависимые организации11 773 607
Требования по налогам и сборам1 677 339
Отложенный налоговый актив177
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы15 049 277
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи243 092
Прочие активы13 350 749
Всего активов738 149 988
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации606 951
Средства кредитных организаций153 467 388
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями469 871 787
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей248 413 414
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток9 207 911
Выпущенные долговые обязательства8 662 306
Обязательства по налогам и сборам75 368
Отложенное налоговое обязательство3 122 492
Прочие обязательства4 661 866
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям3 264 579
Всего обязательств652 940 648
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)507 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)641 996
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)776 959
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 677 044
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки5 793
Неиспользованная прибыль (убыток)56 423 135
Всего источников собственных средств85 209 340
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации961 281 158
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства78 622 993
Условные обязательства некредитного характера133 108