Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2021
Активы
Денежные средства9 796 688
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации35 007 815
в т.ч. обязательные резервы4 544 945
Средства в кредитных организациях3 561 878
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток11 775 524
Чистая ссудная задолженность530 456 004
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 955 741
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)69 094 422
Инвестиции в дочерние и зависимые организации12 357 820
Требования по налогам и сборам1 666 116
Отложенный налоговый актив194
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 973 507
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи173 167
Прочие активы13 093 167
Всего активов708 912 043
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации488 336
Средства кредитных организаций117 368 494
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями476 680 073
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей257 419 593
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток7 250 006
Выпущенные долговые обязательства7 966 656
Обязательства по налогам и сборам643 705
Отложенное налоговое обязательство3 303 548
Прочие обязательства5 043 460
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 933 276
Всего обязательств620 677 554
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)507 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)641 996
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)959 477
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 579 897
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки4 597
Неиспользованная прибыль (убыток)59 364 109
Всего источников собственных средств88 234 489
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 072 636 790
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства84 499 271
Условные обязательства некредитного характера133 108