Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.07.2021
Активы
Денежные средства10 645 460
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации18 292 830
в т.ч. обязательные резервы4 511 716
Средства в кредитных организациях3 870 263
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток20 534 512
Чистая ссудная задолженность589 593 478
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход2 839 282
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)62 722 332
Инвестиции в дочерние и зависимые организации10 157 385
Требования по налогам и сборам21 390
Отложенный налоговый актив79
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 910 198
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи168 072
Прочие активы6 929 044
Всего активов740 684 325
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации548 634
Средства кредитных организаций132 925 125
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями491 338 599
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей263 781 740
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 809 546
Выпущенные долговые обязательства6 074 427
Обязательства по налогам и сборам36 917
Отложенное налоговое обязательство3 932 929
Прочие обязательства4 432 714
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 067 039
Всего обязательств647 165 930
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)495 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)1 042 734
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 581 498
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки1 640
Неиспользованная прибыль (убыток)63 936 118
Всего источников собственных средств93 518 395
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 034 479 244
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства88 127 679
Условные обязательства некредитного характера0