Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.11.2021
Активы
Денежные средства11 898 090
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации14 224 057
в т.ч. обязательные резервы4 636 691
Средства в кредитных организациях4 200 370
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток29 421 141
Чистая ссудная задолженность648 282 790
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход7 694 111
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)55 110 331
Инвестиции в дочерние и зависимые организации10 022 023
Требования по налогам и сборам261
Отложенный налоговый актив53
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 750 296
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи166 760
Прочие активы5 837 180
Всего активов801 607 463
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации730 114
Средства кредитных организаций188 367 777
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями490 081 841
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей278 736 367
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток6 743 365
Выпущенные долговые обязательства6 146 002
Обязательства по налогам и сборам144 321
Отложенное налоговое обязательство3 271 611
Прочие обязательства5 039 263
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 398 697
Всего обязательств702 922 991
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)495 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)1 025 226
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)960 541
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 272 439
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки7 828
Неиспользованная прибыль (убыток)70 512 485
Всего источников собственных средств98 684 472
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации964 372 063
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства92 134 706
Условные обязательства некредитного характера0