R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2020
Активы
Денежные средства12 671 314
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации27 713 410
в т.ч. обязательные резервы4 012 269
Средства в кредитных организациях6 552 056
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток17 075 227
Чистая ссудная задолженность497 670 025
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 857 399
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)68 028 509
Инвестиции в дочерние и зависимые организации12 136 275
Требования по налогам и сборам121 995
Отложенный налоговый актив156
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы15 186 184
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи284 045
Прочие активы20 710 381
Всего активов685 006 976
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации706 808
Средства кредитных организаций131 685 723
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями435 764 019
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей246 609 394
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток14 118 548
Выпущенные долговые обязательства9 215 669
Обязательства по налогам и сборам39 939
Отложенное налоговое обязательство1 802 560
Прочие обязательства3 895 374
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям5 237 981
Всего обязательств602 466 621
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)507 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)641 996
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)831 693
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 585 498
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки6 366
Неиспользованная прибыль (убыток)53 790 389
Всего источников собственных средств82 540 355
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации926 807 329
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства75 394 400
Условные обязательства некредитного характера133 108