Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2021
Активы
Денежные средства8 282 852
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации43 832 475
в т.ч. обязательные резервы4 532 626
Средства в кредитных организациях3 395 434
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток14 438 699
Чистая ссудная задолженность556 973 791
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход2 719 786
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)72 657 670
Инвестиции в дочерние и зависимые организации12 365 507
Требования по налогам и сборам31 336
Отложенный налоговый актив194
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 913 061
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи172 252
Прочие активы6 872 310
Всего активов736 655 367
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации437 061
Средства кредитных организаций136 043 090
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями486 825 353
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей254 365 462
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 191 119
Выпущенные долговые обязательства7 739 903
Обязательства по налогам и сборам38 528
Отложенное налоговое обязательство3 303 548
Прочие обязательства4 803 569
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 872 716
Всего обязательств646 254 887
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)507 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)641 996
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)931 015
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 579 897
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки1 578
Неиспользованная прибыль (убыток)61 561 581
Всего источников собственных средств90 400 480
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 063 025 874
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства82 713 650
Условные обязательства некредитного характера0