Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства13 862 392
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации22 867 012
в т.ч. обязательные резервы4 619 780
Средства в кредитных организациях4 795 308
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток34 247 782
Чистая ссудная задолженность634 591 703
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход7 683 630
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)54 305 119
Инвестиции в дочерние и зависимые организации8 703 581
Требования по налогам и сборам344 116
Отложенный налоговый актив41
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 317 319
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи75 816
Прочие активы4 414 899
Всего активов800 208 718
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации678 649
Средства кредитных организаций169 981 993
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями500 877 710
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей285 970 264
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток7 996 772
Выпущенные долговые обязательства5 871 450
Обязательства по налогам и сборам225 465
Отложенное налоговое обязательство3 419 024
Прочие обязательства4 881 922
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 364 857
Всего обязательств696 297 842
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)495 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)1 025 226
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)854 155
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 291 330
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки433 412
Неиспользованная прибыль (убыток)75 400 800
Всего источников собственных средств103 910 876
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации873 254 713
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства90 293 656
Условные обязательства некредитного характера1 169 930