R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.05.2018
Активы
Денежные средства7 944 696
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации13 148 072
в т.ч. обязательные резервы3 258 227
Средства в кредитных организациях7 665 052
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток77 960 622
Чистая ссудная задолженность418 222 868
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи15 895 999
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций4 903 445
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения32 544 184
Требования по налогам и сборам49 808
Отложенный налоговый актив2 166 955
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 689 991
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 172 569
Прочие активы23 597 544
Всего активов615 058 360
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации939 722
Средства кредитных организаций166 641 861
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями363 689 412
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей202 026 735
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток898 623
Выпущенные долговые обязательства7 967 928
Обязательства по налогам и сборам22 066
Отложенное налоговое обязательство1 225 453
Прочие обязательства4 393 782
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям11 604 289
Всего обязательств557 383 136
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)519 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)965 855
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство4 131 340
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет26 377 667
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 219 957
Всего источников собственных средств57 675 224
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации481 075 279
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства36 418 570
Условные обязательства некредитного характера133 108
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018