R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2018
Активы
Денежные средства6 683 829
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации20 621 593
в т.ч. обязательные резервы3 020 485
Средства в кредитных организациях12 352 526
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток70 293 416
Чистая ссудная задолженность404 297 965
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи19 026 966
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций4 972 255
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения36 319 804
Требования по налогам и сборам757 059
Отложенный налоговый актив2 082 895
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы13 818 298
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 097 712
Прочие активы19 204 465
Всего активов606 556 528
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации697 714
Средства кредитных организаций161 216 779
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями362 756 670
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей194 969 150
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 600 252
Выпущенные долговые обязательства8 178 484
Обязательства по налогам и сборам31 120
Отложенное налоговое обязательство926 637
Прочие обязательства4 485 052
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям10 940 465
Всего обязательств550 833 173
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)519 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)781 268
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство3 403 628
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет22 325 174
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период4 232 880
Всего источников собственных средств55 723 355
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации600 701 019
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства38 849 054
Условные обязательства некредитного характера133 108
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018