R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2019
Активы
Денежные средства7 182 432
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации14 271 693
в т.ч. обязательные резервы3 705 423
Средства в кредитных организациях6 465 373
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток88 100 309
Чистая ссудная задолженность434 783 934
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи10 548 656
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций6 921 365
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения54 549 541
Требования по налогам и сборам34 719
Отложенный налоговый актив2 126 006
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 389 853
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи337 818
Прочие активы28 295 275
Всего активов661 085 609
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации777 748
Средства кредитных организаций159 754 242
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями412 565 605
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей233 224 413
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 936 821
Выпущенные долговые обязательства8 811 777
Обязательства по налогам и сборам30 806
Отложенное налоговое обязательство1 205 731
Прочие обязательства4 437 001
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям9 855 355
Всего обязательств600 375 086
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)519 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)659 991
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)678 839
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство4 151 055
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет25 511 902
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период6 048 313
Всего источников собственных средств60 710 523
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации741 938 417
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства47 286 615
Условные обязательства некредитного характера133 108