R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 436 ПАО БАНК "САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2018
Активы
Денежные средства7 451 154
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации12 266 717
в т.ч. обязательные резервы3 264 036
Средства в кредитных организациях6 732 178
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток73 006 962
Чистая ссудная задолженность391 691 194
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи10 963 426
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций6 853 610
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения57 774 288
Требования по налогам и сборам68 853
Отложенный налоговый актив1 998 352
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы13 668 394
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 110 880
Прочие активы20 453 470
Всего активов597 185 868
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации991 494
Средства кредитных организаций124 006 016
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями386 330 127
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей215 650 248
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 480 403
Выпущенные долговые обязательства7 689 129
Обязательства по налогам и сборам12 690
Отложенное налоговое обязательство1 189 506
Прочие обязательства4 172 395
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям11 230 416
Всего обязательств539 102 176
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)519 654
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход24 404 770
Резервный фонд55 981
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)891 499
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство4 167 286
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет25 509 140
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 535 362
Всего источников собственных средств58 083 692
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации474 495 680
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства38 805 339
Условные обязательства некредитного характера133 108