R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО БИНБАНК(РАНЕЕ МДМ)

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 323 ПАО БИНБАНК(РАНЕЕ МДМ)

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства27 405 716
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации26 752 646
в т.ч. обязательные резервы5 999 381
Средства в кредитных организациях3 578 558
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 264 368
Чистая ссудная задолженность794 112 155
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи172 609 051
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций37 324 042
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения18 386 062
Требования по налогам и сборам35 325
Отложенный налоговый актив11 037 833
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы15 984 983
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 509 539
Прочие активы53 875 023
Всего активов1 129 551 259
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации37 776 205
Средства кредитных организаций122 986 503
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями744 293 116
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей552 867 960
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 419
Выпущенные долговые обязательства107 459 912
Обязательства по налогам и сборам109 069
Отложенное налоговое обязательство1 399 312
Прочие обязательства36 924 577
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям22 399 766
Всего обязательств1 073 349 879
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 924 979
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход25 307 240
Резервный фонд4 951 103
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)160 160
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство4 079 946
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет8 460 894
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период9 317 058
Всего источников собственных средств56 201 380
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации323 507 348
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства55 083 637
Условные обязательства некредитного характера2 099 697
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017