R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО БКС - ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 101 АО БКС - ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства3 844 526
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 676 321
в т.ч. обязательные резервы674 809
Средства в кредитных организациях2 385 956
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 336
Чистая ссудная задолженность37 320 882
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи7 941 165
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам10 007
Отложенный налоговый актив124 008
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы132 799
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы5 217 912
Всего активов61 658 912
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций359 060
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями42 423 175
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей12 825 987
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток217
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство22 074
Прочие обязательства15 612 460
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям112 015
Всего обязательств58 529 001
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 558 500
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход60 200
Резервный фонд73 635
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-19 489
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-16 173
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 216 769
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период256 469
Всего источников собственных средств3 129 911
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации99 252 758
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства319 862
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017