R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО БКС - ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 101 АО БКС - ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства3 981 770
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 219 716
в т.ч. обязательные резервы464 406
Средства в кредитных организациях3 371 913
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток411 104
Чистая ссудная задолженность21 967 932
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи17 010 001
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 530
Отложенный налоговый актив81 954
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы182 025
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи59 977
Прочие активы2 363 486
Всего активов51 651 408
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций5 025 298
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями40 865 535
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей18 093 123
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток28
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам3
Отложенное налоговое обязательство131 685
Прочие обязательства2 110 593
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям173 300
Всего обязательств48 306 442
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 558 500
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход60 200
Резервный фонд77 925
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-139 119
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-7 113
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 706 078
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период88 495
Всего источников собственных средств3 344 966
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации149 113 003
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства221 807
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018