R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 121 АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства1 226 779
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации962 545
в т.ч. обязательные резервы163 699
Средства в кредитных организациях2 949 565
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток45 530 513
Чистая ссудная задолженность13 372 651
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи5 592 467
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций49
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам184 898
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы959 166
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы713 699
Всего активов71 492 283
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций29 776 503
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями13 701 508
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей5 736 511
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства591 571
Обязательства по налогам и сборам7 793
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства399 498
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям727 470
Всего обязательств45 204 343
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 695 905
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 004 386
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)197 217
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет17 013 124
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 377 308
Всего источников собственных средств26 287 940
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации29 442 249
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства10 358 250
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018