R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 121 АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства1 896 082
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 168 922
в т.ч. обязательные резервы178 772
Средства в кредитных организациях9 074 252
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток36 102 983
Чистая ссудная задолженность19 184 569
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи326 669
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций49
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам2 467
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 043 106
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 088 575
Всего активов69 887 625
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций20 803 889
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями18 980 948
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей7 028 487
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 319
Выпущенные долговые обязательства905 876
Обязательства по налогам и сборам2 670
Отложенное налоговое обязательство295 963
Прочие обязательства287 710
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 307 625
Всего обязательств42 588 000
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 695 905
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 004 386
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)29 789
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет19 113 669
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период455 876
Всего источников собственных средств27 299 625
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации53 709 319
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства7 019 105
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017