R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 121 АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2018
Активы
Денежные средства1 257 671
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации731 484
в т.ч. обязательные резервы133 537
Средства в кредитных организациях2 031 629
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток62 468 196
Чистая ссудная задолженность14 665 338
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи5 259 901
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций49
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам201 047
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы923 324
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 357 829
Всего активов88 896 419
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций50 369 198
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 443 922
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей5 191 787
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства118 791
Обязательства по налогам и сборам45 062
Отложенное налоговое обязательство73 619
Прочие обязательства420 738
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 447 566
Всего обязательств63 918 896
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 695 905
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 004 386
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)32 397
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-39 443
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет16 558 467
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период725 811
Всего источников собственных средств24 977 523
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации29 501 208
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства13 632 202
Условные обязательства некредитного характера0