R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ЧАЙНА КОНСТРАКШН БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 3515 ООО ЧАЙНА КОНСТРАКШН БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.10.2019
Активы
Денежные средства46 679
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 166 886
в т.ч. обязательные резервы256 132
Средства в кредитных организациях1 586 916
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток133 197
Чистая ссудная задолженность17 230 855
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)65 227
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам20 954
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы826 264
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 316
Прочие активы21 794
Всего активов21 102 088
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций3 870 573
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями10 709 156
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей185 857
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 940
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство47 581
Прочие обязательства55 845
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 897
Всего обязательств14 687 992
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)4 200 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд103 661
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)2 110 435
Всего источников собственных средств6 414 096
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 757 749
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства5 187 408
Условные обязательства некредитного характера0