R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ЧАЙНА КОНСТРАКШН БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 3515 ООО ЧАЙНА КОНСТРАКШН БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2020
Активы
Денежные средства77 921
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 426 268
в т.ч. обязательные резервы234 804
Средства в кредитных организациях3 335 487
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность25 418 288
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)91 166
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам6 370
Отложенный налоговый актив33 943
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы829 078
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 972
Прочие активы-18 340
Всего активов31 204 153
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций3 463 673
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями20 721 539
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей279 375
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток634 714
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам46
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства173 554
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 242
Всего обязательств24 994 768
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)4 200 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд103 661
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)2 033 366
Всего источников собственных средств6 337 027
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 825 026
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 878 550
Условные обязательства некредитного характера0