Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 843 ПАО ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2021
Активы
Денежные средства2 356 992
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации856 703
в т.ч. обязательные резервы283 782
Средства в кредитных организациях815 664
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 567 810
Чистая ссудная задолженность17 712 217
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)11 345 475
Инвестиции в дочерние и зависимые организации27 510
Требования по налогам и сборам14 476
Отложенный налоговый актив77 166
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 377 269
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы3 593 193
Всего активов39 744 475
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации324 681
Средства кредитных организаций10 342
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями27 630 870
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей14 393 493
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства714
Обязательства по налогам и сборам11 095
Отложенное налоговое обязательство303 337
Прочие обязательства486 073
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям89 978
Всего обязательств28 857 090
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)114 895
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход639 952
Резервный фонд24 128
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство578 185
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)9 530 225
Всего источников собственных средств10 887 385
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации6 058 194
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства427 638
Условные обязательства некредитного характера0