Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 843 ПАО ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства2 280 256
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 318 997
в т.ч. обязательные резервы340 975
Средства в кредитных организациях1 113 723
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 632 273
Чистая ссудная задолженность20 261 886
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)13 228 779
Инвестиции в дочерние и зависимые организации77 714
Требования по налогам и сборам4 768
Отложенный налоговый актив166 706
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 407 817
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи13 167
Прочие активы3 052 234
Всего активов44 558 320
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации521 542
Средства кредитных организаций920
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями31 644 925
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей13 968 384
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства717
Обязательства по налогам и сборам19 444
Отложенное налоговое обязательство475 715
Прочие обязательства576 320
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям71 325
Всего обязательств33 310 908
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)114 895
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход639 952
Резервный фонд24 128
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство589 863
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)9 878 574
Всего источников собственных средств11 247 412
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации6 693 833
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства374 120
Условные обязательства некредитного характера0