Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ДАТАБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 646 АО ДАТАБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства833 323
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации513 182
в т.ч. обязательные резервы82 921
Средства в кредитных организациях468 830
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток37 270
Чистая ссудная задолженность10 134 061
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход360 516
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации13
Требования по налогам и сборам138
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы343 846
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи63 543
Прочие активы82 009
Всего активов12 836 731
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации66 739
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 273 630
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей7 997 456
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам2 708
Отложенное налоговое обязательство1 402
Прочие обязательства70 613
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям56 239
Всего обязательств11 471 331
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)391 616
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд19 581
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-6 956
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство23 940
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)937 219
Всего источников собственных средств1 365 400
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 948 808
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства843 121
Условные обязательства некредитного характера0