R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ДОЙЧЕ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 3328 ООО ДОЙЧЕ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2020
Активы
Денежные средства26 624
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации11 809 025
в т.ч. обязательные резервы695 559
Средства в кредитных организациях1 217 194
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 722 590
Чистая ссудная задолженность89 700 192
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход3 046 350
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам272 602
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы962 381
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы695 684
Всего активов109 452 642
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций12 348 194
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями82 767 030
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей0
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 690 234
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство171 866
Прочие обязательства1 848 474
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям11 840
Всего обязательств98 837 638
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)5 034 950
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд145 500
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)5 464
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство7 217
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки4 288
Неиспользованная прибыль (убыток)12 245 092
Всего источников собственных средств17 442 511
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации52 140 100
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства12 320 259
Условные обязательства некредитного характера5 670 757