R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ДОЙЧЕ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 3328 ООО ДОЙЧЕ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.10.2019
Активы
Денежные средства26 273
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 517 533
в т.ч. обязательные резервы714 244
Средства в кредитных организациях9 170 348
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток709 773
Чистая ссудная задолженность64 369 257
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход3 062 760
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам40 338
Отложенный налоговый актив66 228
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы292 514
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы3 879 273
Всего активов86 134 297
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций7 257 972
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями59 450 555
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей0
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток678 322
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства816 919
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям7 298
Всего обязательств68 211 066
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 237 450
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд145 500
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)3 909
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство156
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)3 797 500
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки551
Неиспользованная прибыль (убыток)12 738 165
Всего источников собственных средств17 923 231
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации69 673 233
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства14 207 403
Условные обязательства некредитного характера4 775 836