R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 67 ПАО ЭНЕРГОБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2018
Активы
Денежные средства366 514
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации480 174
в т.ч. обязательные резервы146 979
Средства в кредитных организациях364 582
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 409 115
Чистая ссудная задолженность12 563 193
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи261 644
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам23
Отложенный налоговый актив14 173
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы250 088
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы250 206
Всего активов16 959 712
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации145 000
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 174 469
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей6 001 857
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам998
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства216 736
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям124 718
Всего обязательств12 661 921
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 137 400
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 157 863
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-3 277
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство38 908
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет330 309
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период636 588
Всего источников собственных средств4 297 791
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 058 355
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства65 412
Условные обязательства некредитного характера0