R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 67 ПАО ЭНЕРГОБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства382 301
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации466 656
в т.ч. обязательные резервы146 532
Средства в кредитных организациях1 060 676
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 897
Чистая ссудная задолженность12 527 205
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 112 205
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам26
Отложенный налоговый актив62
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы231 861
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы154 772
Всего активов15 939 661
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации145 000
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 669 416
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей6 167 294
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства211 685
Обязательства по налогам и сборам2 406
Отложенное налоговое обязательство1 585
Прочие обязательства152 338
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям35 342
Всего обязательств12 217 772
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 137 400
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 157 863
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)11
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство38 857
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет330 309
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период57 449
Всего источников собственных средств3 721 889
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации460 355
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства154 767
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018