R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 67 ПАО ЭНЕРГОБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства383 297
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации406 130
в т.ч. обязательные резервы149 616
Средства в кредитных организациях608 832
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 176
Чистая ссудная задолженность13 892 296
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи280 034
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам10 214
Отложенный налоговый актив13 553
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы207 848
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы466 665
Всего активов16 274 045
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 182 651
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей6 537 706
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства310 787
Обязательства по налогам и сборам1 403
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства149 752
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям32 535
Всего обязательств12 677 128
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 137 400
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд899 000
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)9 152
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство37 264
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет224 483
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период289 618
Всего источников собственных средств3 596 917
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 744 466
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства253 232
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017