R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 67 ПАО ЭНЕРГОБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2018
Активы
Денежные средства423 782
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации484 319
в т.ч. обязательные резервы139 334
Средства в кредитных организациях301 304
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 724 980
Чистая ссудная задолженность12 144 701
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи489 632
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам2 559
Отложенный налоговый актив4 410
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы238 233
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы261 414
Всего активов16 075 334
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации145 000
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 668 427
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей6 109 804
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства219 606
Обязательства по налогам и сборам4 228
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства124 755
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям91 602
Всего обязательств12 253 618
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 137 400
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд1 157 863
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-4 394
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство38 973
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет330 309
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период161 565
Всего источников собственных средств3 821 716
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 644 113
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства211 123
Условные обязательства некредитного характера0