R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 52 ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2018
Активы
Денежные средства542 365
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации277 278
в т.ч. обязательные резервы48 729
Средства в кредитных организациях441 291
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность5 646 849
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи103
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций103
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 762
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы110 352
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи122 895
Прочие активы302 208
Всего активов7 445 103
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций125
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 762 042
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей3 480 388
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства26 287
Обязательства по налогам и сборам458
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства81 420
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям290 432
Всего обязательств6 160 764
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)217 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход404 932
Резервный фонд32 550
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство129
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет472 233
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период157 495
Всего источников собственных средств1 284 339
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации851 728
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства692 951
Условные обязательства некредитного характера0