R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 52 ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2018
Активы
Денежные средства425 471
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации349 882
в т.ч. обязательные резервы45 427
Средства в кредитных организациях571 056
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность5 376 594
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи109
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций109
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам4
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы108 802
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи128 038
Прочие активы508 520
Всего активов7 468 476
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 756 540
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей3 478 286
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства2 727
Обязательства по налогам и сборам416
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства85 380
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям328 664
Всего обязательств6 173 727
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)217 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход404 932
Резервный фонд32 550
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство133
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет472 229
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период167 905
Всего источников собственных средств1 294 749
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 060 701
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства985 387
Условные обязательства некредитного характера0