R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 52 ПАО ЭНЕРГОМАШБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2018
Активы
Денежные средства528 979
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации239 876
в т.ч. обязательные резервы46 493
Средства в кредитных организациях434 461
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность5 311 647
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи94
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций94
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам3
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы108 151
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи142 613
Прочие активы477 453
Всего активов7 243 277
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 446 731
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей3 578 228
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства9 164
Обязательства по налогам и сборам1 073
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства97 635
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям476 265
Всего обязательств6 030 868
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)217 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход404 932
Резервный фонд32 550
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство134
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет505 978
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период51 815
Всего источников собственных средств1 212 409
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 327 963
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 086 003
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018