Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства153 306 776
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации417 387 211
в т.ч. обязательные резервы70 506 554
Средства в кредитных организациях274 010 201
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток125 184 803
Чистая ссудная задолженность6 609 540 174
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)548 185 217
Инвестиции в дочерние и зависимые организации374 506 067
Требования по налогам и сборам196 114
Отложенный налоговый актив40 462 856
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы95 919 165
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи690 057
Прочие активы36 054 026
Всего активов8 675 442 667
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации21 421 515
Средства кредитных организаций295 892 563
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями7 216 967 610
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 639 297 949
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток42 481 142
Выпущенные долговые обязательства358 056 868
Обязательства по налогам и сборам140 258
Отложенное налоговое обязательство6 464 762
Прочие обязательства-49 485 724
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям-8 522 906
Всего обязательств7 883 416 088
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)196 853 537
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход192 426 473
Резервный фонд13 069 713
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)389 676 856
Всего источников собственных средств792 026 579
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации7 897 538 848
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства851 388 151
Условные обязательства некредитного характера30 422 739