Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.07.2021
Активы
Денежные средства134 211 314
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации363 568 641
в т.ч. обязательные резервы65 554 174
Средства в кредитных организациях246 697 841
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток167 090 043
Чистая ссудная задолженность5 667 897 391
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)505 777 469
Инвестиции в дочерние и зависимые организации313 170 190
Требования по налогам и сборам15 052
Отложенный налоговый актив31 453 679
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы90 903 692
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи766 368
Прочие активы55 315 314
Всего активов7 576 866 994
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации35 646 256
Средства кредитных организаций237 023 810
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 174 770 281
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 474 327 284
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток53 641 501
Выпущенные долговые обязательства361 742 854
Обязательства по налогам и сборам2 733
Отложенное налоговое обязательство1 735 571
Прочие обязательства-57 180 180
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям-17 471 231
Всего обязательств6 789 911 595
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)196 853 537
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход192 426 473
Резервный фонд11 634 418
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)386 040 971
Всего источников собственных средств786 955 399
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации6 820 234 218
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства663 570 363
Условные обязательства некредитного характера30 393 420