Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2021
Активы
Денежные средства151 058 773
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации264 412 984
в т.ч. обязательные резервы61 848 931
Средства в кредитных организациях51 730 919
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток170 967 233
Чистая ссудная задолженность5 722 540 315
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)515 141 047
Инвестиции в дочерние и зависимые организации321 873 827
Требования по налогам и сборам9 350
Отложенный налоговый актив39 015 425
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы90 791 115
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи478 512
Прочие активы34 708 351
Всего активов7 362 727 851
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации35 952 786
Средства кредитных организаций306 416 378
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями5 875 552 203
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 424 383 145
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток39 138 913
Выпущенные долговые обязательства373 617 894
Обязательства по налогам и сборам1 565
Отложенное налоговое обязательство5 668 338
Прочие обязательства166 248
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям-18 227 929
Всего обязательств6 618 286 396
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)196 853 537
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход192 426 473
Резервный фонд11 634 418
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)343 527 027
Всего источников собственных средств744 441 455
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации7 207 832 184
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства613 483 199
Условные обязательства некредитного характера29 441 481