Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.11.2021
Активы
Денежные средства125 847 872
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации339 857 216
в т.ч. обязательные резервы66 464 765
Средства в кредитных организациях215 625 839
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток113 733 173
Чистая ссудная задолженность6 140 999 144
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)552 957 748
Инвестиции в дочерние и зависимые организации348 188 503
Требования по налогам и сборам1 965 911
Отложенный налоговый актив30 821 091
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы91 852 492
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи691 599
Прочие активы35 177 388
Всего активов7 997 717 976
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации22 688 515
Средства кредитных организаций312 002 110
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 515 883 277
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 538 449 280
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток50 396 094
Выпущенные долговые обязательства339 205 673
Обязательства по налогам и сборам2 684 745
Отложенное налоговое обязательство6 293 001
Прочие обязательства-49 678 210
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям-17 501 270
Всего обязательств7 181 973 935
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)196 853 537
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход192 426 473
Резервный фонд13 069 713
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)413 394 318
Всего источников собственных средств815 744 041
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации7 272 698 967
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства733 197 494
Условные обязательства некредитного характера30 422 739