R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2018
Активы
Денежные средства151 727 135
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации241 119 704
в т.ч. обязательные резервы38 247 542
Средства в кредитных организациях70 550 813
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток171 743 775
Чистая ссудная задолженность3 845 168 962
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи343 883 664
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций270 433 857
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения314 536 399
Требования по налогам и сборам483
Отложенный налоговый актив15 762 960
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы32 291 318
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи464 272
Прочие активы263 162 590
Всего активов5 450 412 075
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации45 421 042
Средства кредитных организаций268 325 323
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 148 979 061
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей806 738 286
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 160 333
Выпущенные долговые обязательства180 910 586
Обязательства по налогам и сборам7 192
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства242 310 685
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям34 646 459
Всего обязательств4 923 760 681
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)194 996 182
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход169 283 829
Резервный фонд6 898 016
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-263 682
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство2 334
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет114 929 479
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период40 805 236
Всего источников собственных средств526 651 394
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 529 952 976
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства495 928 754
Условные обязательства некредитного характера993 678
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018