R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2018
Активы
Денежные средства206 647 400
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации285 720 490
в т.ч. обязательные резервы42 467 590
Средства в кредитных организациях154 804 770
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток111 359 833
Чистая ссудная задолженность4 199 116 868
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи356 803 801
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций283 779 585
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения303 909 344
Требования по налогам и сборам6 401 528
Отложенный налоговый актив18 776 105
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы36 027 310
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи405 524
Прочие активы207 625 665
Всего активов5 887 598 638
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации45 976 728
Средства кредитных организаций458 854 387
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 500 960 898
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей908 043 334
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток11 612 480
Выпущенные долговые обязательства203 088 063
Обязательства по налогам и сборам7 205 765
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства100 921 301
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям38 861 981
Всего обязательств5 367 481 603
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)194 996 182
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход169 283 829
Резервный фонд8 493 311
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 049 688
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет123 939 838
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период24 453 563
Всего источников собственных средств520 117 035
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 517 863 547
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства514 187 561
Условные обязательства некредитного характера1 481 500