R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2019
Активы
Денежные средства186 390 354
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации216 344 898
в т.ч. обязательные резервы47 763 148
Средства в кредитных организациях121 643 048
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток119 782 019
Чистая ссудная задолженность4 566 987 712
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи370 067 801
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций301 063 206
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения366 701 746
Требования по налогам и сборам4 790 934
Отложенный налоговый актив18 878 720
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы43 320 422
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи414 759
Прочие активы159 506 834
Всего активов6 174 829 247
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации36 138 278
Средства кредитных организаций306 898 670
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 934 498 502
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей950 990 800
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток14 903 635
Выпущенные долговые обязательства228 107 245
Обязательства по налогам и сборам5 717
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства101 214 007
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям35 993 339
Всего обязательств5 657 759 393
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)194 996 182
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход169 283 829
Резервный фонд8 493 311
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 222 634
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет123 939 838
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период21 579 328
Всего источников собственных средств517 069 854
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации5 155 780 082
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства540 640 036
Условные обязательства некредитного характера2 156 623