R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГАЗПРОМБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 354 АО ГАЗПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.05.2018
Активы
Денежные средства203 586 986
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации243 641 150
в т.ч. обязательные резервы41 673 338
Средства в кредитных организациях132 368 100
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток110 834 269
Чистая ссудная задолженность4 214 199 245
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи346 205 869
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций275 719 268
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения297 422 794
Требования по налогам и сборам1 317
Отложенный налоговый актив16 978 638
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы32 943 592
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи432 771
Прочие активы177 848 458
Всего активов5 776 463 189
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации46 810 489
Средства кредитных организаций410 876 872
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями4 460 626 851
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей876 503 923
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 341 785
Выпущенные долговые обязательства186 005 915
Обязательства по налогам и сборам1 618 427
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства93 541 396
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям33 986 438
Всего обязательств5 236 808 173
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)194 996 182
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход169 283 829
Резервный фонд6 898 016
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 067 383
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 059
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет146 835 368
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период22 707 945
Всего источников собственных средств539 655 016
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 973 832 330
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства494 197 926
Условные обязательства некредитного характера1 639 862
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018