R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ГУТА-БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 256 АО ГУТА-БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2018
Активы
Денежные средства290 915
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации108 326
в т.ч. обязательные резервы74 359
Средства в кредитных организациях135 675
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 655 333
Чистая ссудная задолженность2 546 637
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам10 967
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы135 161
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи12 942
Прочие активы79 188
Всего активов5 975 144
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 610 601
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей336 801
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство1 991
Прочие обязательства14 443
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям77 668
Всего обязательств2 704 703
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 700 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход928 000
Резервный фонд50 608
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство48 092
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет481 401
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период62 340
Всего источников собственных средств3 270 441
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 067 775
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства10 732
Условные обязательства некредитного характера0