Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО КАМСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 438 ООО КАМСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2021
Активы
Денежные средства129 302
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации34 796
в т.ч. обязательные резервы4 769
Средства в кредитных организациях17 151
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность2 935 120
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход52 396
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)154 672
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам825
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы222 848
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи131 937
Прочие активы53 512
Всего активов3 732 559
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями2 856 949
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 971 547
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам1 432
Отложенное налоговое обязательство12 852
Прочие обязательства104 737
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям21 596
Всего обязательств2 997 566
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)250 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)78 225
Эмиссионный доход0
Резервный фонд35 841
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)817
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство113 816
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)412 744
Всего источников собственных средств734 993
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации671 538
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства11 660
Условные обязательства некредитного характера0