Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО КАПИТАЛ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 575 АО КАПИТАЛ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства18 702
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации11 695
в т.ч. обязательные резервы2 286
Средства в кредитных организациях269 245
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток400 521
Чистая ссудная задолженность1 017 396
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход154 870
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)223 354
Инвестиции в дочерние и зависимые организации5
Требования по налогам и сборам9 449
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы109 089
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи8 401
Прочие активы6 259
Всего активов2 228 986
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями190 626
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей170 923
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам461
Отложенное налоговое обязательство12 296
Прочие обязательства26 742
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям3 718
Всего обязательств233 843
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)313 286
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 010
Резервный фонд46 993
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-12 154
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство66 788
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки496
Неиспользованная прибыль (убыток)1 578 724
Всего источников собственных средств1 995 143
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации47 198
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0