Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО КОНФИДЭНС БАНК

Об отчете

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 970 ООО КОНФИДЭНС БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

	01.03.2018
Активы
Денежные средства	198 899
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	1 035 004
в т.ч. обязательные резервы	92 907
Средства в кредитных организациях	52 894
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	11 620
Чистая ссудная задолженность	3 383 484
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	199 371
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)	0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	0
Требования по налогам и сборам	219
Отложенный налоговый актив	27 834
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	32 233
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи	12 672
Прочие активы	50 486
Всего активов	5 004 716
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0
Средства кредитных организаций	0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	4 594 337
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей	4 307 659
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
Выпущенные долговые обязательства	0
Обязательства по налогам и сборам	3 280
Отложенное налоговое обязательство	10 887
Прочие обязательства	5 188
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям	8 504
Всего обязательств	4 622 196
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)	100 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0
Эмиссионный доход	0
Резервный фонд	0
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)	-40 388
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство	10 319
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений	0
Переоценка инструментов хеджирования	0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)	135 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска	0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки	0
Неиспользованная прибыль (убыток)	177 589
Всего источников собственных средств	382 520
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации	73 253
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	12 500
Условные обязательства некредитного характера	0