R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 197 АО МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства361 223
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 398 558
в т.ч. обязательные резервы270 852
Средства в кредитных организациях67 931
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность21 451 202
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи5 010 463
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения4 265 371
Требования по налогам и сборам7 005
Отложенный налоговый актив460 601
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 397 740
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 987 165
Прочие активы3 387 721
Всего активов39 794 980
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации146 553
Средства кредитных организаций300 000
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями31 771 974
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей20 224 675
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства432 940
Обязательства по налогам и сборам520
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства520 511
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 022 864
Всего обязательств35 195 362
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 736 026
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 172 939
Резервный фонд163 255
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-25 323
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-1 653
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 543 732
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период10 642
Всего источников собственных средств4 599 618
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации17 945 993
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 491 646
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018