R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 197 АО МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства603 761
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 360 605
в т.ч. обязательные резервы1 075 280
Средства в кредитных организациях208 375
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность35 281 030
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 524 772
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения10 294 376
Требования по налогам и сборам8 570
Отложенный налоговый актив286 124
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы326 253
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи564 112
Прочие активы3 538 524
Всего активов53 996 502
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации6 942 650
Средства кредитных организаций3 036 777
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями35 981 391
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей17 187 705
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства1 309 566
Обязательства по налогам и сборам388
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства532 417
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям306 536
Всего обязательств48 109 725
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 616 026
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход2 006 939
Резервный фонд163 255
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-121 684
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-639
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет2 055 879
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период167 001
Всего источников собственных средств5 886 777
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации39 159 283
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства6 252 831
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017