R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 197 АО МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2018
Активы
Денежные средства355 683
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 942 682
в т.ч. обязательные резервы265 667
Средства в кредитных организациях74 476
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность18 863 935
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи10 033 154
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам7 081
Отложенный налоговый актив514 011
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 408 060
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 873 557
Прочие активы4 818 053
Всего активов39 890 692
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 091 886
Средства кредитных организаций400 000
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями28 546 587
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей19 386 280
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства440 108
Обязательства по налогам и сборам5 182
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства695 233
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям2 937 785
Всего обязательств35 116 781
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 736 026
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 172 939
Резервный фонд163 255
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-35 499
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-2 993
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 540 620
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период199 563
Всего источников собственных средств4 773 911
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации20 404 072
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства3 383 121
Условные обязательства некредитного характера0