Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО МТИ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 1052 АО МТИ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства85 334
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации37 064
в т.ч. обязательные резервы6 751
Средства в кредитных организациях200 187
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность
1 271 929
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)
0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
0
Требования по налогам и сборам
0
Отложенный налоговый актив
5 326
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
75 567
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
0
Прочие активы
9 284
Всего активов
1 684 691
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
0
Средства кредитных организаций
0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
1 161 150
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей
370 966
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
0
Выпущенные долговые обязательства
0
Обязательства по налогам и сборам
6 961
Отложенное налоговое обязательство
0
Прочие обязательства
68 706
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям
4 127
Всего обязательств
1 240 944
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)
324 552
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
0
Эмиссионный доход
7 000
Резервный фонд
36 427
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)
0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство
0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений
0
Переоценка инструментов хеджирования
0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)
40 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска
0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки
0
Неиспользованная прибыль (убыток)
35 768
Всего источников собственных средств
443 747
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации
41 792
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
61 522
Условные обязательства некредитного характера
0