Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО НЕФТЕПРОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 2156 АО НЕФТЕПРОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2021
Активы
Денежные средства76 792
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации135 719
в т.ч. обязательные резервы50 048
Средства в кредитных организациях68 216
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 235
Чистая ссудная задолженность5 956 134
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход1 843 509
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам6 653
Отложенный налоговый актив6 043
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы172 156
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи24 458
Прочие активы58 319
Всего активов8 349 234
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций784 041
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями6 382 206
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей2 674 289
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства17 101
Обязательства по налогам и сборам3 548
Отложенное налоговое обязательство6 043
Прочие обязательства68 021
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям17 640
Всего обязательств7 278 600
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)842 008
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд155 478
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-2 801
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-6 043
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки5 081
Неиспользованная прибыль (убыток)76 911
Всего источников собственных средств1 070 634
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации719 153
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства42 448
Условные обязательства некредитного характера0