R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 212 ПАО ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства671 930
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации573 541
в т.ч. обязательные резервы149 928
Средства в кредитных организациях597 205
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток744 600
Чистая ссудная задолженность10 745 264
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи218 708
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций218 708
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 246
Отложенный налоговый актив2 076
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы389 092
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи95 119
Прочие активы154 329
Всего активов14 193 110
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 234 199
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей9 169 920
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства314 417
Обязательства по налогам и сборам155
Отложенное налоговое обязательство33 350
Прочие обязательства147 183
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям129 430
Всего обязательств12 858 734
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)34 965
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд5 245
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство141 790
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 072 168
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период80 208
Всего источников собственных средств1 334 376
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 975 308
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства547 691
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018