R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 212 ПАО ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства459 535
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации401 163
в т.ч. обязательные резервы127 129
Средства в кредитных организациях648 009
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток374 216
Чистая ссудная задолженность9 918 424
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи291 490
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций291 490
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 550
Отложенный налоговый актив7 876
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы349 693
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи11 858
Прочие активы115 633
Всего активов12 579 447
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций32
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями10 900 436
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей8 497 199
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства203 028
Обязательства по налогам и сборам853
Отложенное налоговое обязательство33 350
Прочие обязательства167 619
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям58 823
Всего обязательств11 364 141
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)34 965
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд5 245
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство141 809
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет942 430
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период90 857
Всего источников собственных средств1 215 306
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 220 615
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства565 733
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017