R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 212 ПАО ПРИО-ВНЕШТОРГБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2018
Активы
Денежные средства602 271
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации517 373
в т.ч. обязательные резервы154 414
Средства в кредитных организациях432 450
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток824 439
Чистая ссудная задолженность11 656 275
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи217 105
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций217 105
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 033
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы393 268
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи96 668
Прочие активы164 762
Всего активов14 905 644
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 785 206
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей9 701 100
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства404 028
Обязательства по налогам и сборам2 244
Отложенное налоговое обязательство33 350
Прочие обязательства163 301
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям172 232
Всего обязательств13 560 361
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)34 965
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд5 245
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство141 789
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 036 155
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период127 129
Всего источников собственных средств1 345 283
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 967 141
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства619 372
Условные обязательства некредитного характера5 790