Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РЕАЛИСТ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 1067 АО РЕАЛИСТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства1 109 261
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации408 076
в т.ч. обязательные резервы85 207
Средства в кредитных организациях867 930
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 695 801
Чистая ссудная задолженность
11 915 477
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
0
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)
0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
24 480
Требования по налогам и сборам
3 636
Отложенный налоговый актив
0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
267 449
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
137 737
Прочие активы
562 966
Всего активов
16 992 813
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
0
Средства кредитных организаций
18 777
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
10 496 146
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей
5 605 970
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
886
Выпущенные долговые обязательства
662 277
Обязательства по налогам и сборам
39 631
Отложенное налоговое обязательство
2 069
Прочие обязательства
1 269 413
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям
558 835
Всего обязательств
13 048 034
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)
808 104
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
0
Эмиссионный доход
0
Резервный фонд
40 003
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)
0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство
8 288
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений
0
Переоценка инструментов хеджирования
0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)
1 999 600
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска
0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки
0
Неиспользованная прибыль (убыток)
1 088 784
Всего источников собственных средств
3 944 779
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации
13 942 196
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
15 613 088
Условные обязательства некредитного характера
0