R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РН БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 170 АО РН БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2019
Активы
Денежные средства10
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 473 727
в т.ч. обязательные резервы300 329
Средства в кредитных организациях55 288
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток794 756
Чистая ссудная задолженность87 735 554
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи442 735
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам52
Отложенный налоговый актив163 383
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы208 163
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 139 502
Всего активов92 013 170
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций37 505 648
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями11 910 478
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 900 434
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток253 533
Выпущенные долговые обязательства18 431 228
Обязательства по налогам и сборам293 253
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства2 140 638
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям282 872
Всего обязательств70 817 650
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 069 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход5 780 800
Резервный фонд308 369
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-371
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет4 134 445
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период579 818
Всего источников собственных средств16 872 061
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации16 134 683
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0