R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РН БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 170 АО РН БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства10
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации28 214
в т.ч. обязательные резервы28 214
Средства в кредитных организациях110 129
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток555 565
Чистая ссудная задолженность61 972 641
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи202 688
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам28
Отложенный налоговый актив346 988
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы406 539
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 020 579
Всего активов64 643 381
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации10 362
Средства кредитных организаций29 961 736
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями14 524 381
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 135 372
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 008 768
Выпущенные долговые обязательства5 000 000
Обязательства по налогам и сборам57 367
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства2 219 713
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям378 144
Всего обязательств54 160 471
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 269 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход5 580 800
Резервный фонд67 190
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)475
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-201
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет292 157
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 273 489
Всего источников собственных средств10 482 910
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации35 742 983
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017