R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РН БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 170 АО РН БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2018
Активы
Денежные средства10
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации5 455 546
в т.ч. обязательные резервы322 615
Средства в кредитных организациях54 484
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток717 304
Чистая ссудная задолженность88 538 588
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи450 758
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам54
Отложенный налоговый актив129 448
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы203 138
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы1 346 954
Всего активов96 896 284
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций43 798 970
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 324 154
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 842 170
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток290 857
Выпущенные долговые обязательства18 431 228
Обязательства по налогам и сборам208 801
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства2 282 331
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям61 248
Всего обязательств77 397 589
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 069 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход5 780 800
Резервный фонд308 369
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-2 197
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-127
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет4 874 556
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 468 294
Всего источников собственных средств19 498 695
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации16 764 186
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0