R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РН БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 170 АО РН БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2018
Активы
Денежные средства10
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 237 988
в т.ч. обязательные резервы294 966
Средства в кредитных организациях44 959
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток428 461
Чистая ссудная задолженность81 880 922
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи443 199
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам30 806
Отложенный налоговый актив349 278
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы265 943
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы2 972 934
Всего активов87 654 500
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций39 330 210
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями13 404 279
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 844 742
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток369 918
Выпущенные долговые обязательства13 431 228
Обязательства по налогам и сборам158 270
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства2 300 719
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям941 102
Всего обязательств69 935 726
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)6 069 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход5 780 800
Резервный фонд308 369
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)563
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-237
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет4 874 556
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период685 723
Всего источников собственных средств17 718 774
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации15 354 945
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0