R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РН БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 170 АО РН БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства10
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации966 404
в т.ч. обязательные резервы346 929
Средства в кредитных организациях134 476
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток478 662
Чистая ссудная задолженность77 159 564
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи453 367
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам22 073
Отложенный налоговый актив356 378
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы326 463
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы2 045 247
Всего активов81 942 644
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций36 399 130
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями12 378 234
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 588 324
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток848 987
Выпущенные долговые обязательства15 000 000
Обязательства по налогам и сборам381
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства2 292 440
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям516 688
Всего обязательств67 435 860
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 269 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход5 580 800
Резервный фонд157 584
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)6 130
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство-581
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет5 025 340
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период468 511
Всего источников собственных средств14 506 784
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации18 695 899
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018