R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РОССИЯ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 328 АО РОССИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2018
Активы
Денежные средства4 338 037
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации37 559 494
в т.ч. обязательные резервы7 439 569
Средства в кредитных организациях27 709 224
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток122 876
Чистая ссудная задолженность576 740 928
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи213 073 874
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций2 995 712
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения47 488 778
Требования по налогам и сборам254 056
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы9 137 631
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 913
Прочие активы18 188 105
Всего активов934 616 916
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций44 605 931
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями781 872 758
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей103 916 429
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток134 618
Выпущенные долговые обязательства36 019 466
Обязательства по налогам и сборам36 385
Отложенное налоговое обязательство416 515
Прочие обязательства6 369 047
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям10 744 393
Всего обязательств880 199 113
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)547 312
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход12 894 744
Резервный фонд268 128
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)535 471
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство176 806
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет36 445 054
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период3 550 288
Всего источников собственных средств54 417 803
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации475 220 374
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства110 495 904
Условные обязательства некредитного характера0