R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РОССИЯ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 328 АО РОССИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства3 594 173
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации29 588 532
в т.ч. обязательные резервы6 778 624
Средства в кредитных организациях26 308 115
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток11 530
Чистая ссудная задолженность596 369 876
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи251 507 712
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций3 009 426
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения20 185 389
Требования по налогам и сборам355 463
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы8 600 064
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи2 263
Прочие активы18 608 764
Всего активов955 131 881
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций24 189 632
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями852 121 606
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей120 150 002
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 809
Выпущенные долговые обязательства3 571 580
Обязательства по налогам и сборам9 367
Отложенное налоговое обязательство55 585
Прочие обязательства6 225 926
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям9 414 621
Всего обязательств895 593 126
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)547 312
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход12 894 744
Резервный фонд268 128
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)4 851 437
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство537 737
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет37 101 127
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период3 338 270
Всего источников собственных средств59 538 755
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации482 441 336
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства99 201 915
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018