R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО РОССИЯ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 328 АО РОССИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства3 600 989
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации20 633 694
в т.ч. обязательные резервы5 302 391
Средства в кредитных организациях16 154 568
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток715 454
Чистая ссудная задолженность455 221 144
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи177 924 411
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций7 546 641
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения20 855 589
Требования по налогам и сборам120 154
Отложенный налоговый актив201 550
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы7 247 867
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи3 232
Прочие активы20 988 185
Всего активов723 666 837
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций8 123 382
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями647 415 196
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей51 981 367
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток626 337
Выпущенные долговые обязательства2 869 253
Обязательства по налогам и сборам4 509
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства8 728 490
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям7 137 859
Всего обязательств674 905 026
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)547 312
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход12 894 744
Резервный фонд268 128
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)1 077 501
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство158 605
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет29 893 490
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период3 922 031
Всего источников собственных средств48 761 811
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации409 629 442
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства74 317 612
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017