Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО СКБ-БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 705 ПАО СКБ-БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.11.2021
Активы
Денежные средства1 532 536
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 722 329
в т.ч. обязательные резервы627 972
Средства в кредитных организациях276 281
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток630 979
Чистая ссудная задолженность54 389 492
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход4 420 099
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)8 070 033
Инвестиции в дочерние и зависимые организации13 341 169
Требования по налогам и сборам243
Отложенный налоговый актив3 276 371
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы6 124 559
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи12 488
Прочие активы5 586 125
Всего активов99 382 704
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций12 795 575
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями71 459 599
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей58 964 827
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток373 463
Выпущенные долговые обязательства42 665
Обязательства по налогам и сборам25 713
Отложенное налоговое обязательство1 007 999
Прочие обязательства779 015
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям405 180
Всего обязательств86 889 209
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)4 221 781
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход11 104 448
Резервный фонд480 946
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)63 058
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 175 577
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)400 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки20 830
Неиспользованная прибыль (убыток)-4 973 145
Всего источников собственных средств12 493 495
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации208 911 485
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства10 288 557
Условные обязательства некредитного характера0