Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО СОЛИДАРНОСТЬ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 554 АО СОЛИДАРНОСТЬ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2021
Активы
Денежные средства774 366
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 226 627
в т.ч. обязательные резервы286 489
Средства в кредитных организациях2 287 299
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность38 605 596
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход11 395 319
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации2 337 019
Требования по налогам и сборам766
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 771 204
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи196 706
Прочие активы1 034 142
Всего активов59 629 044
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций3 054 860
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями38 027 992
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей29 297 532
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства142 325
Обязательства по налогам и сборам12 327
Отложенное налоговое обязательство38 408
Прочие обязательства628 284
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям730 345
Всего обязательств42 634 541
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)15 552 289
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд153 871
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-168 208
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство306 006
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки20 087
Неиспользованная прибыль (убыток)1 130 458
Всего источников собственных средств16 994 503
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации10 842 587
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 390 750
Условные обязательства некредитного характера0