Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО СОВКОМБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 963 ПАО СОВКОМБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2021
Активы
Денежные средства52 122 776
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации49 200 920
в т.ч. обязательные резервы9 459 857
Средства в кредитных организациях12 287 040
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток341 829 080
Чистая ссудная задолженность831 956 864
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход146 378 400
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)61 065 211
Инвестиции в дочерние и зависимые организации32 713 116
Требования по налогам и сборам222 996
Отложенный налоговый актив2 568 745
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы11 341 495
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 017 534
Прочие активы33 097 974
Всего активов1 575 802 151
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации38 140 274
Средства кредитных организаций83 246 637
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 216 729 637
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей474 524 822
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток16 986 971
Выпущенные долговые обязательства37 850 766
Обязательства по налогам и сборам519 676
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства1 651 052
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям8 997 221
Всего обязательств1 404 122 234
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)1 969 404
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход20 589 812
Резервный фонд98 470
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-6 703 231
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство2 011 421
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)7 187 173
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки200 877
Неиспользованная прибыль (убыток)146 325 991
Всего источников собственных средств171 679 917
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 595 870 288
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства205 314 279
Условные обязательства некредитного характера0