Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ОАО СТРОЙКРЕДИТ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 18 ОАО СТРОЙКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2014
Активы
Денежные средства586 561
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации900 157
в т.ч. обязательные резервы579 530
Средства в кредитных организациях69 362
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток9 098 455
Чистая ссудная задолженность8 523 061
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход8 736
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)-647
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам6 174
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы261 226
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы593 745
Всего активов20 046 830
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций17
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями16 226 911
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей12 724 076
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства860 902
Обязательства по налогам и сборам10 480
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства26 854
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям331 149
Всего обязательств17 456 313
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 047 931
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд105 580
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство0
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)437 006
Всего источников собственных средств2 590 517
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 121 341
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства290 895
Условные обязательства некредитного характера0