Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства4 277 623
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации14 550 874
в т.ч. обязательные резервы1 754 889
Средства в кредитных организациях4 168 328
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 767 856
Чистая ссудная задолженность205 334 120
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход30 935 101
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации7 947 889
Требования по налогам и сборам400 506
Отложенный налоговый актив1 217 315
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы6 673 569
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 571 100
Прочие активы10 344 923
Всего активов293 189 204
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций27 919 750
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями237 749 193
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей168 446 172
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 440 120
Выпущенные долговые обязательства609 002
Обязательства по налогам и сборам27 258
Отложенное налоговое обязательство1 217 315
Прочие обязательства775 833
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 705 681
Всего обязательств274 444 152
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-41 805
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство16 894
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)605 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки2 641
Неиспользованная прибыль (убыток)13 707 305
Всего источников собственных средств18 745 052
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации274 130 743
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 225 889
Условные обязательства некредитного характера0