Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2021
Активы
Денежные средства4 366 327
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации14 163 220
в т.ч. обязательные резервы1 848 629
Средства в кредитных организациях2 650 823
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток10 495 330
Чистая ссудная задолженность219 848 612
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход20 942 526
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации10 399 355
Требования по налогам и сборам404 998
Отложенный налоговый актив1 151 381
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы7 034 890
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 429 226
Прочие активы10 727 692
Всего активов303 614 380
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций20 754 666
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями251 543 922
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей167 161 780
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 831 332
Выпущенные долговые обязательства245 393
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство1 030 735
Прочие обязательства1 000 999
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 151 450
Всего обязательств281 558 497
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-419 206
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство393 812
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)3 805 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)13 821 260
Всего источников собственных средств22 055 883
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации262 709 297
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 306 361
Условные обязательства некредитного характера0