Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.06.2021
Активы
Денежные средства4 408 213
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации9 519 330
в т.ч. обязательные резервы1 700 307
Средства в кредитных организациях2 014 801
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток5 918 711
Чистая ссудная задолженность209 806 758
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход28 726 153
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации8 509 647
Требования по налогам и сборам378 887
Отложенный налоговый актив894 945
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы6 747 509
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 503 076
Прочие активы11 359 214
Всего активов289 787 244
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций26 592 358
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями233 228 949
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей166 159 285
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 342 536
Выпущенные долговые обязательства240 642
Обязательства по налогам и сборам2
Отложенное налоговое обязательство804 009
Прочие обязательства993 263
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 374 293
Всего обязательств267 576 052
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-183 907
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство394 083
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)3 805 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки2 618
Неиспользованная прибыль (убыток)13 738 381
Всего источников собственных средств22 211 192
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации264 139 436
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства3 897 079
Условные обязательства некредитного характера0