Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2020
Активы
Денежные средства4 970 798
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации16 424 396
в т.ч. обязательные резервы1 626 612
Средства в кредитных организациях2 782 466
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток14 369 999
Чистая ссудная задолженность182 428 584
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход23 730 756
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации7 937 209
Требования по налогам и сборам408 243
Отложенный налоговый актив1 421 557
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы6 930 415
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 669 525
Прочие активы11 838 361
Всего активов274 912 309
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций22 131 612
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями223 561 445
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей167 261 837
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 999 394
Выпущенные долговые обязательства686 049
Обязательства по налогам и сборам0
Отложенное налоговое обязательство1 421 557
Прочие обязательства1 110 436
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям3 021 908
Всего обязательств255 932 401
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)477 927
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство68 756
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)605 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)13 373 208
Всего источников собственных средств18 979 908
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации173 264 655
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства5 166 602
Условные обязательства некредитного характера0