Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства4 638 206
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации17 656 999
в т.ч. обязательные резервы1 928 532
Средства в кредитных организациях3 418 256
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток13 606 003
Чистая ссудная задолженность228 140 491
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход40 831 015
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации9 588 437
Требования по налогам и сборам475 211
Отложенный налоговый актив1 345 765
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы7 085 699
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 405 628
Прочие активы11 163 212
Всего активов339 354 922
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций39 449 031
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями263 611 482
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей172 701 721
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток9 121 590
Выпущенные долговые обязательства176 141
Обязательства по налогам и сборам26 107
Отложенное налоговое обязательство1 201 283
Прочие обязательства1 419 672
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям839 802
Всего обязательств315 845 108
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 202 853
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство392 395
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)5 805 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки5 057
Неиспользованная прибыль (убыток)14 055 198
Всего источников собственных средств23 509 814
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации266 517 391
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 737 774
Условные обязательства некредитного характера0