R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2020
Активы
Денежные средства4 532 526
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации18 499 424
в т.ч. обязательные резервы1 625 260
Средства в кредитных организациях3 671 658
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток14 951 875
Чистая ссудная задолженность180 367 920
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход19 817 815
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации7 181 435
Требования по налогам и сборам403 694
Отложенный налоговый актив438 437
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы8 899 104
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 571 828
Прочие активы15 531 611
Всего активов275 867 327
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций17 338 180
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями231 541 960
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей167 435 231
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 147 532
Выпущенные долговые обязательства681 950
Обязательства по налогам и сборам7
Отложенное налоговое обязательство438 437
Прочие обязательства931 521
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям3 219 731
Всего обязательств257 299 318
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)387 005
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство68 756
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)605 000
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)13 052 231
Всего источников собственных средств18 568 009
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации194 417 844
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства4 445 291
Условные обязательства некредитного характера0