R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2018
Активы
Денежные средства4 072 167
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации13 843 152
в т.ч. обязательные резервы1 880 858
Средства в кредитных организациях4 369 679
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток77 044 765
Чистая ссудная задолженность132 705 921
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи18 058 447
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций1 220 299
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам439 999
Отложенный налоговый актив169 476
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы12 291 114
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 709 206
Прочие активы32 164 265
Всего активов296 868 191
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций55 012 707
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями219 037 194
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей159 012 829
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 202
Выпущенные долговые обязательства2 110 616
Обязательства по налогам и сборам119
Отложенное налоговое обязательство169 268
Прочие обязательства1 874 687
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 541 262
Всего обязательств279 748 055
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)370 587
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство63 169
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)605 000
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет11 335 687
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период290 676
Всего источников собственных средств17 120 136
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации119 530 767
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства9 374 006
Условные обязательства некредитного характера0