R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 429 ПАО УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2019
Активы
Денежные средства5 118 288
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации7 742 704
в т.ч. обязательные резервы1 623 509
Средства в кредитных организациях11 827 678
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток36 229 949
Чистая ссудная задолженность148 102 712
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи16 791 927
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций1 021 769
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам516 108
Отложенный налоговый актив1 559 956
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы14 029 872
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи1 980 239
Прочие активы24 977 298
Всего активов268 876 731
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций37 848 982
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями207 204 293
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей163 358 279
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток723
Выпущенные долговые обязательства1 883 321
Обязательства по налогам и сборам58
Отложенное налоговое обязательство1 559 954
Прочие обязательства1 664 785
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 373 111
Всего обязательств251 535 227
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)3 004 363
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход1 000 000
Резервный фонд450 654
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)459 929
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство79 520
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)605 000
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет11 338 980
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период403 058
Всего источников собственных средств17 341 504
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации198 222 646
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства7 508 771
Условные обязательства некредитного характера0