Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 249 ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.06.2021
Активы
Денежные средства661 800
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации831 308
в т.ч. обязательные резервы143 518
Средства в кредитных организациях347 720
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 043 211
Чистая ссудная задолженность15 346 039
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход1 788 567
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)1 092 555
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам12 278
Отложенный налоговый актив289 508
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 167 114
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи493 864
Прочие активы299 694
Всего активов23 373 658
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации39 820
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями19 214 496
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей15 032 457
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства27 623
Обязательства по налогам и сборам4 060
Отложенное налоговое обязательство173 925
Прочие обязательства222 436
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям260 521
Всего обязательств19 942 881
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 458 800
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд122 940
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-66 111
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство35 682
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки3 725
Неиспользованная прибыль (убыток)875 741
Всего источников собственных средств3 430 777
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации976 441
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства409 786
Условные обязательства некредитного характера0