Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 249 ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства695 368
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации695 597
в т.ч. обязательные резервы143 187
Средства в кредитных организациях344 786
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 056 172
Чистая ссудная задолженность16 584 555
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход1 672 885
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам2 965
Отложенный налоговый актив103 109
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 174 836
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи498 681
Прочие активы262 336
Всего активов23 091 290
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации70 943
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями19 072 025
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей15 187 861
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства27 371
Обязательства по налогам и сборам7 737
Отложенное налоговое обязательство15 530
Прочие обязательства247 383
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям271 896
Всего обязательств19 712 885
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 458 800
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд122 940
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-70 821
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство35 826
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки3 278
Неиспользованная прибыль (убыток)828 382
Всего источников собственных средств3 378 405
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 152 863
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства556 353
Условные обязательства некредитного характера222 353