R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

№ 249 ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2019
Активы
Денежные средства700 585
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации706 363
в т.ч. обязательные резервы157 796
Средства в кредитных организациях316 536
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток881 555
Чистая ссудная задолженность16 297 437
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход3 331 767
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)0
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам12 963
Отложенный налоговый актив53 834
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 135 540
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи717 610
Прочие активы431 965
Всего активов24 586 155
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации83 214
Средства кредитных организаций30 396
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями20 385 726
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей15 617 464
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства203 305
Обязательства по налогам и сборам4 656
Отложенное налоговое обязательство10 942
Прочие обязательства54 836
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям408 493
Всего обязательств21 181 568
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 458 800
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд122 940
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-28 782
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство36 330
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки0
Неиспользованная прибыль (убыток)815 299
Всего источников собственных средств3 404 587
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 088 124
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 707 235
Условные обязательства некредитного характера0