R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 249 ПАО УРАЛЬСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ДОМ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2018
Активы
Денежные средства994 723
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации1 047 234
в т.ч. обязательные резервы157 740
Средства в кредитных организациях258 800
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток71 416
Чистая ссудная задолженность13 559 270
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи4 785 033
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций214 399
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 771
Отложенный налоговый актив100 218
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы1 154 528
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи762 305
Прочие активы810 893
Всего активов23 546 191
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций59 736
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями19 997 581
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей14 974 901
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства125 137
Обязательства по налогам и сборам5 218
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства161 392
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям292 686
Всего обязательств20 641 750
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)2 458 800
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд122 940
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-290 131
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство28 741
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет484 797
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период99 294
Всего источников собственных средств2 904 441
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 583 755
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 568 393
Условные обязательства некредитного характера0