R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ВИКИНГ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 2 АО ВИКИНГ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2018
Активы
Денежные средства242 019
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации92 316
в т.ч. обязательные резервы26 192
Средства в кредитных организациях926 790
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток50 591
Чистая ссудная задолженность489 716
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи0
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам1 766
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы669 868
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы152 913
Всего активов2 625 979
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций9
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 764 034
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей408 824
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства25 600
Обязательства по налогам и сборам433
Отложенное налоговое обязательство9 889
Прочие обязательства18 352
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям49 171
Всего обязательств1 867 488
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)71 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход269 000
Резервный фонд12 003
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)0
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство16 226
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет376 241
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период14 021
Всего источников собственных средств758 491
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации1 344 122
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018