Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ПАО ВИТАБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 356 ПАО ВИТАБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства120 967
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации36 045
в т.ч. обязательные резервы8 222
Средства в кредитных организациях262 195
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность870 652
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход173 473
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)15 054
Инвестиции в дочерние и зависимые организации194
Требования по налогам и сборам0
Отложенный налоговый актив5 971
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы93 240
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи47 978
Прочие активы45 828
Всего активов1 671 597
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций68
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями1 373 517
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей606 117
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам1 329
Отложенное налоговое обязательство1 747
Прочие обязательства5 623
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям8 418
Всего обязательств1 390 702
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)35 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход46 938
Резервный фонд1 750
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-720
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство108 824
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки783
Неиспользованная прибыль (убыток)88 320
Всего источников собственных средств280 895
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации425 173
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства3 917
Условные обязательства некредитного характера0