Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ВЛАДБИЗНЕСБАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 903 АО ВЛАДБИЗНЕСБАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.05.2021
Активы
Денежные средства163 853
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации115 010
в т.ч. обязательные резервы20 154
Средства в кредитных организациях79 850
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток46 214
Чистая ссудная задолженность3 441 929
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход258 764
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)40 472
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам2 593
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы172 812
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи0
Прочие активы43 455
Всего активов4 364 952
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации63 508
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями3 008 660
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей1 571 413
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам336
Отложенное налоговое обязательство23 381
Прочие обязательства49 409
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям7 438
Всего обязательств3 152 732
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)725 200
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд28 405
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)3 352
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство73 902
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки325
Неиспользованная прибыль (убыток)381 036
Всего источников собственных средств1 212 220
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации242 673
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства88 034
Условные обязательства некредитного характера0