Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ХКФ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 316 ООО ХКФ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.10.2021
Активы
Денежные средства3 858 713
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 571 274
в т.ч. обязательные резервы1 213 359
Средства в кредитных организациях513 030
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность226 562 942
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход15 492 242
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)9 171 240
Инвестиции в дочерние и зависимые организации1 789 915
Требования по налогам и сборам149 325
Отложенный налоговый актив3 635 528
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы5 364 984
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи102 400
Прочие активы-4 891 821
Всего активов266 319 772
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций242 644
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями190 415 011
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей164 035 846
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток107 052
Выпущенные долговые обязательства14 083 159
Обязательства по налогам и сборам228 662
Отложенное налоговое обязательство888 388
Прочие обязательства3 000 187
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 628 482
Всего обязательств210 593 585
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)4 173 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход226 165
Резервный фонд48 207
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-17 825
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 866
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки11 644
Неиспользованная прибыль (убыток)51 283 130
Всего источников собственных средств55 726 187
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации73 773 513
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0