Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ХКФ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 316 ООО ХКФ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.02.2022
Активы
Денежные средства2 844 234
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации7 398 511
в т.ч. обязательные резервы1 544 559
Средства в кредитных организациях636 846
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность255 195 644
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход8 288 838
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)8 679 859
Инвестиции в дочерние и зависимые организации1 789 915
Требования по налогам и сборам738 262
Отложенный налоговый актив4 982 143
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы5 724 027
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи108 534
Прочие активы-7 737 163
Всего активов288 649 650
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций881 889
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями211 806 636
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей183 952 625
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства12 988 188
Обязательства по налогам и сборам193 649
Отложенное налоговое обязательство1 454 283
Прочие обязательства3 794 394
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 555 711
Всего обязательств232 674 750
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)4 173 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход226 165
Резервный фонд48 207
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-29 207
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство1 866
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки2 386
Неиспользованная прибыль (убыток)51 552 483
Всего источников собственных средств55 974 900
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации89 720 068
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера150 000