Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ХКФ БАНК

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 316 ООО ХКФ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2021
Активы
Денежные средства2 254 069
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации2 593 856
в т.ч. обязательные резервы1 130 843
Средства в кредитных организациях550 891
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность
186 896 139
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
13 883 474
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)
7 602 289
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
1 789 915
Требования по налогам и сборам
426 434
Отложенный налоговый актив
2 957 263
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
4 896 868
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи
152 397
Прочие активы
1 030 440
Всего активов
225 034 035
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
0
Средства кредитных организаций
2 250 649
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
156 068 322
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей
133 687 266
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
81 932
Выпущенные долговые обязательства
10 101 043
Обязательства по налогам и сборам
72 415
Отложенное налоговое обязательство
535 556
Прочие обязательства
3 155 221
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям
1 158 946
Всего обязательств
173 424 084
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)
4 173 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
0
Эмиссионный доход
226 165
Резервный фонд
48 207
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)
-22 566
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство
1 866
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений
0
Переоценка инструментов хеджирования
0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)
0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска
0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки
5 013
Неиспользованная прибыль (убыток)
47 178 266
Всего источников собственных средств
51 609 951
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации
61 521 483
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
42 000
Условные обязательства некредитного характера
675 000