R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ХКФ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 316 ООО ХКФ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства2 443 041
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации7 106 454
в т.ч. обязательные резервы1 109 696
Средства в кредитных организациях349 083
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток41 874
Чистая ссудная задолженность162 105 582
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи25 597 079
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций1 789 915
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам238 354
Отложенный налоговый актив3 553 204
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4 849 440
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи171 831
Прочие активы5 028 622
Всего активов211 484 564
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций767 464
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями170 400 591
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей138 986 323
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам131 181
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства3 117 117
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 108 887
Всего обязательств175 525 240
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)4 173 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход226 165
Резервный фонд43 207
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)261 993
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство38 341
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет25 499 745
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 716 873
Всего источников собственных средств35 959 324
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации38 505 717
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017