R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) ООО ХКФ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 316 ООО ХКФ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства2 050 193
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации8 744 150
в т.ч. обязательные резервы1 394 144
Средства в кредитных организациях240 797
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистая ссудная задолженность181 429 720
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи49 793 630
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций1 789 915
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам865 888
Отложенный налоговый актив1 814 541
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4 390 595
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи210 706
Прочие активы6 348 302
Всего активов255 888 522
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций1 267 544
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями204 536 548
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей175 913 429
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток69
Выпущенные долговые обязательства0
Обязательства по налогам и сборам222 903
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства3 484 859
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям1 948 934
Всего обязательств211 460 857
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)4 173 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход226 165
Резервный фонд48 207
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)185 275
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство48 648
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет38 032 198
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 714 172
Всего источников собственных средств44 427 665
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации51 753 375
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства0
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018