Risk – Monitoring

Новый отчет

Аналитический баланс

Аналитическое заключение

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ХЛЫНОВ

Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получить достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У. При этом используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывают следующие корректировки:

Согласно применяемой методике вся ссудная задолженность, независимо от метода оценки, отражена по строке «Чистая ссудная задолженность».

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

В формируемых отчетах неукоснительно соблюдается принцип равенства активов пассивам кредитной организации.

Данная методика используется для всех отчетных дат, начиная с 2014 года, что обеспечивает сопоставимость данных за разные периоды.

Скрыть

Для просмотра Баланса банка полностью, необходимооплатить

№ 254 АО ХЛЫНОВ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2021
Активы
Денежные средства718 098
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации992 765
в т.ч. обязательные резервы169 504
Средства в кредитных организациях682 459
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток2 965
Чистая ссудная задолженность16 849 396
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход6 939 653
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)1 121 886
Инвестиции в дочерние и зависимые организации0
Требования по налогам и сборам42
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы452 504
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи35 948
Прочие активы149 154
Всего активов27 944 870
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации366 327
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями22 336 438
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей14 528 222
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства24 852
Обязательства по налогам и сборам3 026
Отложенное налоговое обязательство6 075
Прочие обязательства217 292
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям282 041
Всего обязательств23 236 051
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)605 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд90 750
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-66 702
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство46 603
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска0
Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки32 916
Неиспользованная прибыль (убыток)4 000 252
Всего источников собственных средств4 708 819
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 422 155
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 005 147
Условные обязательства некредитного характера0