R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ХЛЫНОВ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 254 АО ХЛЫНОВ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства745 375
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации572 766
в т.ч. обязательные резервы111 753
Средства в кредитных организациях248 009
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток3 052 425
Чистая ссудная задолженность10 634 679
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 316 145
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций100
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения454 403
Требования по налогам и сборам2 091
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы555 192
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи55 801
Прочие активы237 844
Всего активов17 874 730
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций273 408
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями14 667 341
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей11 953 103
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства12 714
Обязательства по налогам и сборам2 367
Отложенное налоговое обязательство19 146
Прочие обязательства74 577
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям198 315
Всего обязательств15 247 868
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)605 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд90 750
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)11 466
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство59 951
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет1 619 012
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период240 683
Всего источников собственных средств2 626 862
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 561 425
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 411 241
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017