R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ХЛЫНОВ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 254 АО ХЛЫНОВ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.04.2018
Активы
Денежные средства714 710
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации585 697
в т.ч. обязательные резервы133 664
Средства в кредитных организациях404 736
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 349 839
Чистая ссудная задолженность11 909 772
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 836 826
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения134 326
Требования по налогам и сборам5 743
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы597 535
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи113 583
Прочие активы219 825
Всего активов20 872 592
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями17 063 296
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей13 239 726
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства15 635
Обязательства по налогам и сборам1 487
Отложенное налоговое обязательство31 293
Прочие обязательства142 372
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям243 065
Всего обязательств17 497 148
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)605 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд90 750
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)41 335
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство87 359
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет2 394 664
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период156 336
Всего источников собственных средств3 375 444
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 954 371
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 013 870
Условные обязательства некредитного характера0
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018