R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ХЛЫНОВ

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 254 АО ХЛЫНОВ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.08.2018
Активы
Денежные средства637 620
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации795 817
в т.ч. обязательные резервы136 653
Средства в кредитных организациях817 808
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток4 832 099
Чистая ссудная задолженность11 955 880
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи1 791 500
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций0
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения97 157
Требования по налогам и сборам4 623
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы535 593
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи76 801
Прочие активы210 480
Всего активов21 755 378
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций0
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями17 917 065
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей13 384 734
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Выпущенные долговые обязательства3 687
Обязательства по налогам и сборам2 450
Отложенное налоговое обязательство23 348
Прочие обязательства100 876
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям257 653
Всего обязательств18 305 079
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)605 000
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход0
Резервный фонд90 750
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-2 001
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство90 068
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет2 394 664
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период271 818
Всего источников собственных средств3 450 299
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации4 451 576
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства1 629 905
Условные обязательства некредитного характера0