R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2016
Активы
Денежные средства10 038 718
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации29 707 915
в т.ч. обязательные резервы5 725 521
Средства в кредитных организациях73 346 509
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток59 260 779
Чистая ссудная задолженность911 623 841
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи34 799 103
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций1 230 077
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения58 962 665
Требования по налогам и сборам192 473
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы13 898 141
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи565 339
Прочие активы24 655 560
Всего активов1 217 051 043
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций130 396 144
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями844 029 770
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей173 253 219
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток32 926 998
Выпущенные долговые обязательства6 346 937
Обязательства по налогам и сборам35 643
Отложенное налоговое обязательство1 592 396
Прочие обязательства38 148 210
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям10 243 650
Всего обязательств1 063 719 748
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-1 518 044
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство6 187 125
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет92 554 765
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период12 267 968
Всего источников собственных средств153 331 295
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 102 142 483
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства162 831 872
Условные обязательства некредитного характера424 975
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2017