R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.06.2018
Активы
Денежные средства9 910 113
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации10 956 241
в т.ч. обязательные резервы10 898 521
Средства в кредитных организациях20 969 959
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток51 318 484
Чистая ссудная задолженность981 570 764
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи118 834 947
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций7 202 378
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам8 455
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы16 560 873
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи367 106
Прочие активы25 556 111
Всего активов1 236 053 053
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации2 623 643
Средства кредитных организаций56 665 902
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями903 915 383
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей218 024 540
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток32 693 710
Выпущенные долговые обязательства6 346 937
Обязательства по налогам и сборам85 276
Отложенное налоговое обязательство1 707 748
Прочие обязательства37 121 296
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям8 645 944
Всего обязательств1 049 805 839
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-845 805
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство7 194 293
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет124 686 769
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период11 372 476
Всего источников собственных средств186 247 214
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 927 590 807
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства169 721 179
Условные обязательства некредитного характера646 544
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018