R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.12.2018
Активы
Денежные средства9 605 484
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации48 843 772
в т.ч. обязательные резервы11 708 261
Средства в кредитных организациях50 537 541
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток41 378 766
Чистая ссудная задолженность1 074 534 171
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи133 491 844
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций7 202 380
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам540 649
Отложенный налоговый актив664 119
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы16 112 820
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи506 619
Прочие активы26 509 480
Всего активов1 402 725 265
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций154 967 425
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями988 763 919
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей230 329 476
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток33 878 422
Выпущенные долговые обязательства45 920
Обязательства по налогам и сборам240 523
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства24 285 589
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям7 592 704
Всего обязательств1 209 774 502
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-2 615 929
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство7 194 292
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет124 686 771
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период19 846 148
Всего источников собственных средств192 950 763
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 445 901 307
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства183 937 232
Условные обязательства некредитного характера534 030