R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.09.2018
Активы
Денежные средства10 427 604
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации42 512 975
в т.ч. обязательные резервы10 042 827
Средства в кредитных организациях57 338 722
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток56 976 750
Чистая ссудная задолженность964 132 984
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи134 906 544
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций7 202 380
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам8 648
Отложенный налоговый актив51 418
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы16 185 246
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи465 694
Прочие активы26 913 663
Всего активов1 309 920 248
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций86 529 974
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями944 940 326
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей229 737 910
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток45 326 702
Выпущенные долговые обязательства6 346 937
Обязательства по налогам и сборам232 065
Отложенное налоговое обязательство0
Прочие обязательства29 996 137
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям7 980 756
Всего обязательств1 121 352 897
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)-2 391 834
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство7 194 293
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет124 686 769
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период15 238 642
Всего источников собственных средств188 567 351
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации3 365 588 014
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства175 960 752
Условные обязательства некредитного характера545 008