R - M

Risk – Monitoring

Навигация:

Сформировать новый отчет

Бухгалтерский баланс (ф. 0409806) АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Аналитический баланс
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Баланс 0409806»

Баланс по форме 0409806 формируется по данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма 0409101) и позволяет получать достоверную информацию об активах и пассивах кредитной организации на ежемесячной основе.

Данные строк Отчета рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления бухгалтерского баланса (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 24.11.2016 года №4212-У. При этом используются корректировки, обусловленных отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

На структуру активов существенное влияние оказывает следующая корректировка:

Согласно применяемой методике статья «Прочие активы» в полном объеме включает остатки на счетах 47404, 47408, 47423, 60312. Это ведет к заметному увеличению статьи «Прочие активы» и незначительному уменьшению статьи «Чистая ссудная задолженность» по сравнению с данными, официально публикуемыми кредитными организациями.

В целом разница между валютой баланса, рассчитанной по методике сервиса, и валютой баланса, представленной в официальной отчетности кредитных организаций, составляет менее 5%, для большинства банков расхождение менее 1%.

Имеющее место несущественное расхождение объясняется следующим:

Статья баланса «Прочие активы», рассчитанная по методике сервиса «Риск-мониторинг» не уменьшается на резервы по прочим активам. Резервы по прочим активам (остатки на счетах 30607, 47425, 60324) в полном объеме отражены в статье пассива «Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям».

Прочие корректировки не ведут к существенному расхождению между данными Баланса по форме 0409806 и официальной отчетностью кредитных организаций.

Скрыть

№ 1 АО ЮНИКРЕДИТ БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.03.2018
Активы
Денежные средства8 936 500
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации41 496 880
в т.ч. обязательные резервы9 294 017
Средства в кредитных организациях13 943 560
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток81 889 408
Чистая ссудная задолженность883 880 036
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи80 695 974
в т.ч. инвестиции в уставные капиталы организаций1 230 104
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения0
Требования по налогам и сборам8 278
Отложенный налоговый актив0
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы16 772 429
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи310 959
Прочие активы28 421 963
Всего активов1 156 355 987
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации0
Средства кредитных организаций140 625 970
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями738 213 697
в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей205 211 437
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток34 404 846
Выпущенные долговые обязательства6 346 937
Обязательства по налогам и сборам201 262
Отложенное налоговое обязательство2 248 783
Прочие обязательства35 986 286
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и прочим возможным потерям9 471 099
Всего обязательств967 498 880
Источники собственных средств
Средства акционеров (участников)40 438 324
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0
Эмиссионный доход7 837
Резервный фонд3 393 320
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)250 196
Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство6 926 670
Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений0
Переоценка инструментов хеджирования0
Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)0
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет131 548 300
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период6 292 460
Всего источников собственных средств188 857 107
Внебалансовые обязательства
Безотзывные обязательства кредитной организации2 583 365 760
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства161 598 748
Условные обязательства некредитного характера834 922
Карта сайта

«При использовании любых материалов сайта в научно-исследовательских, дипломных работах, аналитических материалах, их копировании и распространении, а также при размещении материалов сайта в сети Интернет ссылка на risk-monitoring.ru обязательна»

© Copyright 2015 — 2018