По состоянию на 01.05.2021 чистые активы АО ИРС составляют 1.4 млрд. руб. Динамика чистых активов отрицательна: с начала года размер чистых активов Банка сократился на 23.9%. В частности, за последний месяц чистые активы снизились на 3.2%. Наибольший удельный вес в активах занимают основные средства, запасы, нематериальные активы и недвижимость.
На 01.05.2021 объем кредитного портфеля (нетто) АО ИРС составляет 231.8 млн. руб. или 16% чистых активов. С начала года размер чистого кредитного портфеля сократился на 27.2%, что обусловлено как снижением объемов кредитования, так и ухудшением качества кредитного портфеля. За последний месяц чистый кредитный портфель сократился на 25.7 млн. руб. Кредитная политика Банка довольно агрессивная, по состоянию на 01.05.2021 отношение кредитов к депозитам (loan-to-deposit ratio) составляет высокие 111%.
В структуре кредитного портфеля АО ИРС преобладает корпоративный кредитный портфель (94.5%), на розничный кредитный портфель приходится 5.5%. С начала года корпоративный кредитный портфель сократился на 11.1%, в то время как размер ссудной задолженности физических лиц и индивидуальных предпринимателей вырос на 2%.
Качество кредитного портфеля АО ИРС очень плохое, по состоянию на 01.05.2021 доля просроченной задолженности составляет 66.6%, учитывая, что кредитный портфель занимает существенную долю а активах, Банк является финансово неустойчивым. С начала года объем просроченной задолженности вырос на 0%, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле возросла на 700.98 б.п. Просроченная задолженность по ссудам юридическим лицам составляет 500.9 млн. руб. или 67.3% корпоративного кредитного портфеля, размер просроченной задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам, составляет 24.1 млн. руб. (55.8% от объема кредитов физлиц). Кредитный портфель является сильно обесцененным, резервы на возможные потери сформированы под 70.6% ссудной задолженности.
С начала года размер инвестиций в дочерние и зависимые компании сократился на 0.6%. При этом доля прямых инвестиций в активах Банка является незначительной.
В структуре чистых активов значительный удельный вес (42.9%) имеют основные средства и недвижимость, в том числе недвижимость для продажи.
В структуре фондирования Банка средства клиентов составляют 49%,. В структуре фондирования высока доля собственных средств Банка (50.2%).
С начала года объем депозитной базы сократился на 35.2% и на 01.05.2021 составляет 709.6 млн. руб. Однако последний месяц наблюдается приток средств клиентов в размере 12.1 млн. руб.
В структуре депозитов на долю средств юридических лиц приходится 44.1%, на долю средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей приходится 55.9%. С начала года сократился как объем средств частных лиц, так и объем средств на счетах и депозитах корпоративных клиентов. Средства корпоративных клиентов по большей части представлены остатками на расчетных счетах, что негативно сказывается на стабильности ресурсной базы Банка.
Деятельность АО ИРС остается убыточной, по состоянию на 01.04.2021 Банк зафиксировал убыток в размере 1.8 млн. руб., в то время как годом ранее убыток составлял 41.3 млн. руб. Полученный Банком отрицательный финансовый результат обусловлен чистыми потерями от прекращенной деятельности в размере 1.8 млн. руб., в то время как основная деятельность Банка прибыльна.
За отчетный период операционные доходы Банка составили 28.1 млн. руб. В структуре операционных доходов чистые процентные доходы занимают 63.4%, удельный вес комиссионных доходов 12.7%.
Чистые процентные доходы без учета резервирования на возможные потери по ссудам в годовом сопоставлении сократились на 18.8%. В отчетном периоде Банк высвободил резервов на сумму 8.3 млн. руб., в то время как годом ранее имели место расходы по формированию резервов. В результате чистые процентные доходы в годовом сопоставлении возросли на 198.9% и составили 17.8 млн. руб. На 01.04.2021 чистая процентная маржа составляет 24.4%.
Чистые комиссионные доходы Банка за год увеличились на 12.3% и составили 3.6 млн. руб. Наиболее стабильные доходы, чистые процентные и комиссионные, покрывают расходы на обеспечение деятельности Банка на 65.1%.
В годовом сопоставлении операционные расходы Банка сократились на 9.3%. По состоянию на 01.04.2021 отношение операционных расходов к чистым доходам (cost income ratio) составляет 116.8%, что отражает неэффективность операционной деятельности Банка. Ввиду полученного убытка рентабельность активов и капитала АО ИРС отрицательна.
