По состоянию на 01.06.2020 чистые активы АО КУЗНЕЦКИЙ МОСТ составляют 794 млн. руб. Динамика чистых активов отрицательна: с начала года размер чистых активов Банка сократился на 16%. В частности, за последний месяц чистые активы снизились на 0.9%. Наибольший удельный вес в активах занимают основные средства, запасы, нематериальные активы и недвижимость.
На 01.06.2020 объем кредитного портфеля (нетто) АО КУЗНЕЦКИЙ МОСТ составляет 96.7 млн. руб. или 12.2% чистых активов. С начала года размер чистого кредитного портфеля увеличился на 11%, что обусловлено как ростом объемов кредитования, так и улучшением качества кредитного портфеля, сопровождающимся высвобождением резервов. За последний месяц прирост чистого кредитного портфеля составил 152 тыс. руб. Кредитная политика Банка довольно агрессивная, по состоянию на 01.06.2020 отношение кредитов к депозитам (loan-to-deposit ratio) составляет высокие 181.8%.
В структуре кредитного портфеля АО КУЗНЕЦКИЙ МОСТ преобладает корпоративный кредитный портфель (77.6%), на розничный кредитный портфель приходится 22.4%. Рост ссудной задолженности физических лиц опережает темп роста корпоративного кредитного портфеля (+13.2% против +0.7%, соответственно).
Качество кредитного портфеля АО КУЗНЕЦКИЙ МОСТ очень плохое, по состоянию на 01.06.2020 доля просроченной задолженности составляет 68.9%, учитывая, что кредитный портфель занимает существенную долю а активах, Банк является финансово неустойчивым. С начала года объем просроченной задолженности вырос на 0.4%, но в связи с более высоким темпом роста кредитования доля просроченной задолженности в кредитном портфеле cократилась на 194.41 б.п. Просроченная задолженность по ссудам юридическим лицам составляет 333.8 млн. руб. или 81.6% корпоративного кредитного портфеля, размер просроченной задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам, составляет 29.7 млн. руб. (25.1% от объема кредитов физлиц). Кредитный портфель является сильно обесцененным, резервы на возможные потери сформированы под 81.7% ссудной задолженности.
В структуре чистых активов значительный удельный вес (73.6%) имеют основные средства и недвижимость, в том числе недвижимость для продажи.
В структуре фондирования Банка средства клиентов составляют 36.5%,. В структуре фондирования высока доля собственных средств Банка (62.4%).
С начала года объем депозитной базы сократился на 25.3% и на 01.06.2020 составляет 290 млн. руб. Однако последний месяц наблюдается приток средств клиентов в размере 4.1 млн. руб.
В структуре депозитов на долю средств юридических лиц приходится 57.7%, на долю средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей приходится 42.3%. Сокращение депозитной базы обусловлено оттоком средств корпоративных клиентов (-42.2%), в то время как объем средств физических лиц с начала года увеличился на 24.1%. Средства корпоративных клиентов по большей части представлены остатками на расчетных счетах, что негативно сказывается на стабильности ресурсной базы Банка.
Деятельность АО КУЗНЕЦКИЙ МОСТ остается убыточной, по состоянию на 01.04.2020 Банк зафиксировал убыток в размере 21.9 млн. руб., в то время как годом ранее убыток составлял 166.2 млн. руб.
За отчетный период операционные доходы Банка составили 11.6 млн. руб. В структуре операционных доходов чистые процентные доходы занимают 32.8%, удельный вес комиссионных доходов 9.2%.
Чистые процентные доходы без учета резервирования на возможные потери по ссудам в годовом сопоставлении сократились на 101.5%, что обусловлено как снижением процентных доходов, так и увеличением процентных расходов Банка. В отчетном периоде Банк высвободил резервов на сумму 4.5 млн. руб., в то время как годом ранее имели место расходы по формированию резервов. В результате по состоянию на 01.04.2020 чистые процентные доходы АО КУЗНЕЦКИЙ МОСТ составили 3.8 млн. руб. против отрицательной процентной маржи, полученной годом ранее. На 01.04.2020 чистая процентная маржа составляет 5.6%.
Чистые комиссионные доходы Банка за год сократились на 51.1% и составили 1.1 млн. руб. Наиболее стабильные доходы, чистые процентные и комиссионные, покрывают расходы на обеспечение деятельности Банка на 14.7%.
В структуре операционных доходов Банка высока доля волатильных доходов, таких как доходы от переоценки иностранной валюты. В отчетном периоде Банк зафиксировал убытки от операций с иностранной валютой.
В годовом сопоставлении операционные расходы Банка сократились на 51.2%. По состоянию на 01.04.2020 отношение операционных расходов к чистым доходам (cost income ratio) составляет 285.5%, что отражает неэффективность операционной деятельности Банка. Ввиду полученного убытка рентабельность активов и капитала АО КУЗНЕЦКИЙ МОСТ отрицательна.
