По состоянию на 01.05.2020 чистые активы ПАО СПИРИТБАНК составляют 769.3 млн. руб. Динамика чистых активов отрицательна: с начала года размер чистых активов Банка сократился на 26.5%. В частности, за последний месяц чистые активы снизились на 5.2%. Наибольший удельный вес в активах занимают межбанковские кредиты и депозиты.
На 01.05.2020 объем кредитного портфеля (нетто) ПАО СПИРИТБАНК составляет 123.9 млн. руб. или 16.1% чистых активов. С начала года размер чистого кредитного портфеля сократился на 23.8%, что обусловлено как снижением объемов кредитования, так и ухудшением качества кредитного портфеля. За последний месяц чистый кредитный портфель сократился на 9 млн. руб.Банк проводит сдержанную кредитную политику, по состоянию на 01.05.2020 отношение кредитов к депозитам (loan-to-deposit ratio) составляет 44.8%.
В структуре кредитного портфеля ПАО СПИРИТБАНК преобладает розничный кредитный портфель (58.2%), на корпоративный кредитный портфель приходится 41.8%. С начала года корпоративный кредитный портфель сократился на 21.4%, размер ссудной задолженности физических лиц сократился на 19.2%.
Качество кредитного портфеля ПАО СПИРИТБАНК плохое, по состоянию на 01.05.2020 доля просроченной задолженности составляет 15.6%. С начала года объем просроченной задолженности снизился на 0.6%, но в связи со снижением темпов кредитования, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле увеличилась на 307.55 б.п. Просроченная задолженность по ссудам юридическим лицам составляет 21.6 млн. руб. или 34.1% корпоративного кредитного портфеля, размер просроченной задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам, составляет 1.6 млн. руб. (1.8% от объема кредитов физлиц). На 01.05.2020 резервы на возможные потери сформированы под 18.3% ссудной задолженности.
Доля межбанковских кредитов и депозитов в чистых активах Банка - 63.7%. На 01.05.2020 Банк является нетто-кредитором на межбанковском рынке. Средства размещены исключительно в российских банках. Просроченная задолженность по размещенным межбанковским кредитам и депозитам отсутствует. Резервы на возможные потери по портфелю МБК отсутствуют.
В структуре фондирования Банка средства клиентов составляют 44%, средства, привлеченные с межбанковского рынка, составляют 0.8%. В структуре фондирования высока доля собственных средств Банка (51.7%).
С начала года объем депозитной базы сократился на 41.8% и на 01.05.2020 составляет 338.7 млн. руб. За последний месяц отток средств клиентоа составил 26.9 млн. руб.
В структуре депозитов на долю средств юридических лиц приходится 22.2%, на долю средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей приходится 77.8%. С начала года сократился как объем средств частных лиц, так и объем средств на счетах и депозитах корпоративных клиентов. Средства корпоративных клиентов по большей части представлены остатками на расчетных счетах, что негативно сказывается на стабильности ресурсной базы Банка.
По состоянию на 01.04.2020 деятельность ПАО СПИРИТБАНК убыточна, убыток составил 2.6 млн. руб. против прибыли в размере 23.5 млн. руб., полученной годом ранее.
За отчетный период операционные доходы Банка составили 13.2 млн. руб. В структуре операционных доходов чистые процентные доходы занимают 70.3%, удельный вес комиссионных доходов 20.8%.
Чистые процентные доходы без учета резервирования на возможные потери по ссудам в годовом сопоставлении сократились на 68.4%. В отчетном периоде имело место высвобождение резервов на возможные потери по ссудам в размере 582 тыс. руб. В результате чистые процентные доходы в годовом сопоставлении сократились на 80.3% и составили 9.3 млн. руб. На 01.04.2020 чистая процентная маржа составляет 5.8%.
Чистые комиссионные доходы Банка за год сократились на 71.4% и составили 2.8 млн. руб. Наиболее стабильные доходы, чистые процентные и комиссионные, покрывают расходы на обеспечение деятельности Банка на 81.1%.
В годовом сопоставлении операционные расходы Банка сократились на 50.9%. По состоянию на 01.04.2020 отношение операционных расходов к чистым доходам (cost income ratio) составляет 112.4%, что отражает неэффективность операционной деятельности Банка. Ввиду полученного убытка рентабельность активов и капитала ПАО СПИРИТБАНК отрицательна.
