R - M

Risk – Monitoring

Новый отчет

Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807) АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Данный отчет формируется только на квартальные даты: январь, апрель, июль, октябрь.
Об отчете

X

Методика формирования отчета «Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)»

«Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)» формируется по данным формы 0409102 и позволяет получать достоверную информацию о финансовых результатах кредитной организации нарастающим итогом с начала года. Отчет формируется ежеквартально.

Начиная с Отчета на 01.04.2019 данные строк рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У.

В период с 01.04.2016 по 01.01.2019 для формирования Отчета используется Разработочная таблица в соответствии с Указанием Банка России от 24.11.2016 года № 4212-У.

При составлении Отчета на 01.01.2016 года и более ранние даты используется Разработочная таблица и символы формы 0409102, применяемые до вступления в силу Положения о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций № 446-П от 22.12.2014 г.

При этом используются корректировки для обеспечения сопоставимости данных на протяжении любого анализируемого периода.

При формировании Отчета также используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

I. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.04.2016 г. и более поздние даты:

1. Доходы/расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (символы 25601, 45601), отражены в прочих операционных доходах/ операционных расходах соответственно.

2. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» в том числе включает изменение резервов на возможные потери по операциям кредитных организаций с резидентами офшорных зон.

3. Статья «Изменение резерва по прочим потерям» включает изменение резервов — оценочных обязательств некредитного характера (символы 293**, 485**), изменение резервов на возможные потери от активов, переданных в доверительное управление (символы 28201, 47301), изменение резервов по условным обязательствам кредитного характера (символы 28202, 47302), а также изменение резервов по другим активам, в том числе требованиям и обязательствам, не приносящим процентный доход (символы 28204, 47304)

II. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.01.2016г и более ранние даты:

1. Доходы/Расходы от операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (символы 12403, 22203), а также доходы/расходы от переоценки драгоценным металлов (символы 15103, 24103) отражены в статье «Чистые доходы от операций с драгоценными металлами». Соответственно, данные символы не используются для расчета Прочих операционных доходов. (операционных расходов).

2. Статья «Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток» рассчитывается по символам 16101, 25101 «Доходы/Расходы по производным финансовым инструментам».

3. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи» рассчитывается по символам 15101, 24101 «Положительная/Отрицательная переоценка ценных бумаг».

4. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения» рассчитывается по символам 131**, 231** «Доходы/Расходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки».

5. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» рассчитывается по символам 16305, 25302 «Доходы от восстановления/Расходы на отчисление в резервы на возможные потери, кроме резервов — оценочных обязательств некредитного характера» за минусом изменения резервов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи и удерживаемым до погашения. В свою очередь, изменение резервов по ценным бумагам рассчитывается как изменение с начала года остатков на балансовых счетах по отражению соответствующих резервов.

6. Статья «Изменение резервов по прочим потерям» рассчитывается по символам 17307, 27309 «Доходы от восстановления/ расходы на отчисление сумм резервов — оценочных обязательств некредитного характера».

Скрыть

№ 121 АО ЦЕНТРОКРЕДИТ

Единицы измерения: Тысячи руб.

01.01.2020
Отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках)
Раздел 1. О прибылях и убытках
Процентные доходы всего, в том числе:7 038 200
от размещения средств в кредитных организациях44 215
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями3 413 896
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)6 684
от вложений в ценные бумаги3 573 405
Процентные расходы всего, в том числе:3 793 399
по привлеченным средствам кредитных организаций3 166 658
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями573 020
по выпущенным ценным бумагам53 721
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)3 244 801
Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам-2 981 477
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери263 324
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток15 300 535
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой-91 258
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты298 488
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами7 654
Доходы от участия в капитале других юридических лиц2 740 442
Комиссионные доходы611 415
Комиссионные расходы95 067
Изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход0
Изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ценным бумагам, оцениваемым по амортизированной стоимости0
Изменение резерва по прочим потерям-119 352
Прочие операционные доходы3 380 672
Чистые доходы (расходы)22 296 853
Операционные расходы3 974 843
Прибыль (убыток) до налогообложения18 322 010
Возмещение (расход) по налогам1 720 000
Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности16 602 010
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности0
Прибыль (убыток) за отчетный период / Прибыль (убыток) после налогообложения16 602 010
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:
распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
Раздел 2. О прочем совокупном доходе
Прибыль (убыток) за отчетный период16 602 010
Прочий совокупный доход (убыток)
Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:0
изменение фонда переоценки основных средств и нематериальных активов0
изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток0
Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль0
Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:-9
изменение фонда переоценки финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход-9
изменение фонда переоценки финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток0
изменение фонда хеджирования денежных потоков0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток0
Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль-9
Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль-9
Финансовый результат за отчетный период16 602 001