Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807) ООО ФИНАНС БИЗНЕС БАНК

Данный отчет формируется только на квартальные даты: январь, апрель, июль, октябрь.

Об отчете

Методика формирования отчета «Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)»

«Отчет о финансовых результатах (ф. 0409807)» формируется по данным формы 0409102 и позволяет получать достоверную информацию о финансовых результатах кредитной организации нарастающим итогом с начала года. Отчет формируется ежеквартально.

Начиная с Отчета на 01.04.2019 данные строк рассчитываются в соответствии с Разработочной таблицей для составления Отчета о финансовых результатах (публикуемая форма), приведенной в Указании Банка России от 08.10.2018 года № 4927-У.

В период с 01.04.2016 по 01.01.2019 для формирования Отчета используется Разработочная таблица в соответствии с Указанием Банка России от 24.11.2016 года № 4212-У.

При составлении Отчета на 01.01.2016 года и более ранние даты используется Разработочная таблица и символы формы 0409102, применяемые до вступления в силу Положения о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций № 446-П от 22.12.2014 г.

При этом используются корректировки для обеспечения сопоставимости данных на протяжении любого анализируемого периода.

При формировании Отчета также используются корректировки, обусловленные отсутствием доступа сторонних аналитиков к форме 0409110 «Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации» и данным аналитического учета кредитной организации.

I. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.04.2016 г. и более поздние даты:

1. Доходы/расходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора (символы 25601, 45601), отражены в прочих операционных доходах/ операционных расходах соответственно.

2. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» в том числе включает изменение резервов на возможные потери по операциям кредитных организаций с резидентами офшорных зон.

3. Статья «Изменение резерва по прочим потерям» включает изменение резервов — оценочных обязательств некредитного характера (символы 293**, 485**), изменение резервов на возможные потери от активов, переданных в доверительное управление (символы 28201, 47301), изменение резервов по условным обязательствам кредитного характера (символы 28202, 47302), а также изменение резервов по другим активам, в том числе требованиям и обязательствам, не приносящим процентный доход (символы 28204, 47304)

II. Существенные корректировки в Отчете о финансовых результатах на 01.01.2016г и более ранние даты:

1. Доходы/Расходы от операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями (символы 12403, 22203), а также доходы/расходы от переоценки драгоценным металлов (символы 15103, 24103) отражены в статье «Чистые доходы от операций с драгоценными металлами». Соответственно, данные символы не используются для расчета Прочих операционных доходов. (операционных расходов).

2. Статья «Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток» рассчитывается по символам 16101, 25101 «Доходы/Расходы по производным финансовым инструментам».

3. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи» рассчитывается по символам 15101, 24101 «Положительная/Отрицательная переоценка ценных бумаг».

4. Статья «Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения» рассчитывается по символам 131**, 231** «Доходы/Расходы от операций с ценными бумагами, кроме процентов, дивидендов и переоценки».

5. Статья «Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам» рассчитывается по символам 16305, 25302 «Доходы от восстановления/Расходы на отчисление в резервы на возможные потери, кроме резервов — оценочных обязательств некредитного характера» за минусом изменения резервов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи и удерживаемым до погашения. В свою очередь, изменение резервов по ценным бумагам рассчитывается как изменение с начала года остатков на балансовых счетах по отражению соответствующих резервов.

6. Статья «Изменение резервов по прочим потерям» рассчитывается по символам 17307, 27309 «Доходы от восстановления/ расходы на отчисление сумм резервов — оценочных обязательств некредитного характера».

Скрыть

№ 520 ООО ФИНАНС БИЗНЕС БАНК

Единицы измерения: Тысячи руб.

	01.07.2020
Отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках)
Раздел 1. О прибылях и убытках
Процентные доходы всего, в том числе:	413 993
от размещения средств в кредитных организациях	32 762
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	269 305
от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
от вложений в ценные бумаги	111 926
Процентные расходы всего, в том числе:	336 747
по привлеченным средствам кредитных организаций	105 950
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	230 797
по выпущенным ценным бумагам	0
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	77 246
Расходы на формирование (-)/Доходы от восстановления (+) резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам	-21 449
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	55 797
Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	15 377
Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	0
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости	0
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	4 396
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	4 725
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами	0
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0
Комиссионные доходы	6 507
Комиссионные расходы	5 403
Изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	0
Изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ценным бумагам, оцениваемым по амортизированной стоимости	0
Изменение резерва по прочим потерям	-64
Прочие операционные доходы	112 697
Чистые доходы (расходы)	194 032
Операционные расходы	151 145
Прибыль (убыток) до налогообложения	42 887
Возмещение (расход) по налогам	27 396
Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности	15 491
Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности	0
Прибыль (убыток) за отчетный период / Прибыль (убыток) после налогообложения	15 491
Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	—
распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	—
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	—
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	—
Раздел 2. О прочем совокупном доходе
Прибыль (убыток) за отчетный период	15 491
Прочий совокупный доход (убыток)
Статьи, которые не переклассифицируются в прибыль или убыток, всего, в том числе:	0
изменение фонда переоценки основных средств и нематериальных активов	0
изменение фонда переоценки обязательств (требований) по пенсионному обеспечению работников по программам с установленными выплатами	0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые не могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток	0
Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль	0
Статьи, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток, всего, в том числе:	0
изменение фонда переоценки финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход	0
изменение фонда переоценки финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
изменение фонда хеджирования денежных потоков	0
Налог на прибыль, относящийся к статьям, которые могут быть переклассифицированы в прибыль или убыток	0
Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переклассифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль	0
Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль	0
Финансовый результат за отчетный период	15 491